市财政局2024年上半年工作总结及下半年工作计划

xx市财政局2024年上半年工作总结及下半年工作计划

年初以来，市财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的XX大精神，认真落实党中央、国务院、省、xx和xx市委、市政府决策部署和全国、全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好"六稳"、"六保"工作，财政收支执行情况总体良好。

一、2024年上半年工作进展情况

（一）高质量发展情况

招商引进了红旗生物科项目，项目总投资1.2亿元，目前合同已签订，已在产业集聚区备案，设备正在引进中，计划2024年7月开工建设。

（二）重点工作完成情况

1、一般公共预算收支工作

截至6月24日，地方一般公共预算收入累计完成xx万元，为年初预算的xx％，比序时短收xx万元，同比下降6.1％。其中，税收收入累计完成xx万元，为年初预算的45.6％，比序时短收6946万元，同比下降5.3％，税收比重为66.7％。

政府性基金收入完成xx万元，为年初预算的41.1％，同比下降9.8％，其中：国有土地出让金收入完成57498万元，为年初预算的41.5％，同比下降23.3％。

截至6月24日，一般预算支出完成250913万元，为年初预算的54.6％，同比下降8.6％。其中民生支出190450万元，占一般预算支出的75.9％，在财政资金非常紧张的情况下，保障了重点民生支出，兜牢了"三保"底线。

政府性基金支出83045万元，为年初预算的36.2％，同比下降45.5％，其中：国有土地使用权出让金支出59981万元，为年初预算的46.6％，同比下降38.6％。

2、政府债务化解和专项债券谋划工作

一是1－6月偿还省厅各项本息情况：偿还省厅2024年1－6月政府债券本息xx万元，其中：偿还政府债券本金xx万元（再融资债券偿还xx万元，本级资金偿还xx万元），债券利息xx万元（省厅扣划）。

二是各类债券发行情况：2024上半年，全市发行各类债券共计14.66亿元，其中：再融资债券10.82亿元，新增专项债券2.4亿元，化债专项债券1.44亿元。新增专项债券主要用于9个项目建设，其中：xx市郑韩棚户区改造项目0.5亿元；xx市产业集聚区棚改项目0.5亿元；xx市邝庄社区棚户区改造项目（C区）0.5亿元；xx市后高营和周王庄污水处理厂及管网工程0.3亿元；2022年xx市7.5万亩高标准农田示范区项目0.2亿元；xx市中禾农产品冷链物流建设项目0.1亿元；xx市第六幼儿园等13所城区幼儿园建设项目0.1亿元；xx市卫校中西医结合医院综合能力提升项目0.1医院；xx市"数智xx"项目0.1亿元。化债专项债券1.44亿元，其中：用于偿还隐债系统内利息较高的债务6440万元，偿还拖欠企业账款7960万元。

三是专项债券项目"三通过"情况：2024年上半年我市申报专项债券需求项目38个，需求金额34.65亿元。情况如下：国家发改委审核通过项目29个，金额28.4亿元；财政部审核通过项目37个，金额34.3亿元；财政厅评审通过项目29个，金额30.01亿元；同时被国家发改委、财政部、财政厅审核通过的"三通过"项目23个，金额24.42亿元。

四是债务化解情况：根据省委省政府要求制定了防范化解债务风险"1＋6"方案，并在方案的基础上，制订了2024年风险化解台账。根据化解计划，法定债务：2024年应还本息15.48亿元（本金12.79亿元，利息2.69亿元），1－6月已发行再融资债券11.06亿元，本级财力1.134亿元，用于到期偿还法定债务。隐性债务：2024年计划化解18.78亿元，计划使用本级财力偿还0.53亿元，盘活棚改项目资产收入偿还9.57亿元，核销核减8.68亿元，12月底前完成化解任务。政府拖欠企业账款计划2024年全部化解完毕。目前，已偿还886万元，剩余金额使用发行的偿债专项债券偿还。

3、暂付款消化和直达资金管理工作

出台了《xx市清理消化暂付款工作实施方案》，下达了催还宣传部、文广新局暂付款文件、催还镇办暂付款文件，2024年年初暂付款94551万元，上半年已消化4200万元，目前余额90351万元。按要求今年财政暂付款占比压减至财政支出的5％以内，需消化54463万元，由于受财力局限，消化难度很大。

按照预算管理要求，及时分配下达直达资金，加快资金分配进度，在规定时限内将资金拨付到责任单位，落实到使用单位。按照资金管理办法和实际情况，统筹合理安排分配资金。截至6月25日，我市直达资金总额xx万元，项目总数91个，其中：中央资金106796万元，省级资金3648万元，市级资金220万元，县级资金xx万元，指标分配率100％；支出金额45706万元，进度39.6％，其中上级考核中央资金部分支出42898万元，进度40.2％。

4、优化营商环境与政府采购工作

为进一步优化政府采购领域营商环境，切实提高各单位政府采购业务水平，政府采购监督管理科共组织采购单位进行了两次业务培训。举办了我市电子化政府采购系统实务操作线下业务培训、预算单位政府采购线上业务培训，两次共对各单位150余名政府采购专管员进行了业务培训。组织代理机构进行了业务培训，共有14家代理机构参加了培训。组织20家采购单位对2023年业务活动进行了自查和抽查工作。共对3个代理机构进行全面监督评价，对5个采购项目进行了抽查。组织采购活动70次，对38个单位69个项目进行了政府采购监督管理工作。按时完成832扶贫采购平台预留份额的填报工作，截止5月底共完成832扶贫采购平台政府采购脱贫地区农副产品交易额25万元。

5、农村综合改革工作与财政衔接推进乡村振兴补助资金工作

投入2300余万元，在孙店镇汝阳刘村、贾岭镇王竹园村、丁集镇代桥村、李寨镇董桥村、郑郭镇孟营村、新桥镇三官庙村开展农村公益事业财政奖补重点村项目建设工作，主要项目包括道路、景观、绿化、亮化、排水管网等项目。我们加强项目管理，加快项目推进，截止目前项目实施方案已报省厅，待省厅回复后启动项目招投标工作。实施农村公益事业财政奖补普惠村项目35个，总投资1323万元，其中省级1055万元，本级资金268万元。项目受益人口8万余人。

上半年共收到各级资金投入12571万元，其中，中央财政衔接资金5696万元，省级财政衔接资金1837万元，市级财政衔接资金220万元，县级财政衔接资金4818万元，计划实施项目47个，其中，产业发展类项目32个，投资8470万元，乡村建设行动类项目9个，投资640万元；巩固三保障成果类项目2个，投资360万元；就业类项目3个，投资3090万元；工作经费类项目1个，投资230万元。目前项目正在实施中已拨付资金1368万元。

6、惠民惠农一卡通工作

2024年上半年通过"一卡通"系统发放补贴项目50个，补贴资金22646.2万元，惠及群众78.59万人次，发放成功率100％，社保卡占比100％。

7、预算绩效考核、一体化管理工作

全面推动了2024年度市直部门单位预算绩效评价工作，

组织开展了绩效培训与预算单位自评工作。为确保预算管理一体化系统正常运转，各项工作有序推进，按上级要求及时完成各项数据调整和各种报表任务；及时接收分配上级下达资金指标，确保数据接收分配的时效性；严格按照年度批复执行预算，严格控制预算调整（调剂）；实时与系统工程师沟通，确保了运转问题及时解决。

8、集中支付工作

截至2024年6月21日，支付中心共办理全市预算单位资金支付业务43975笔，支出财政资金31.9亿元，其中办理直接支付资金24.95亿元，授权支付资金6.95亿元，直接支付的比例为78.2％，所有业务在承诺时限内按时办结率为100％。在今年财政运行压力持续较大的情况下，支付中心从严落实党政机关长期过紧日子要求，强化预算刚性约束，提高预算执行质量，除去"保基本民生、保工资、保运转"的"三保"支出以及直达资金、社保、教育等资金的支付外，从严控制非急需非刚性等一般性支出的审核工作，严格执行相关支出标准，严禁超预算、超标准列支"三公"经费。支付中心针对中央直达资金、市里重点项目和"一卡通"民生资金等重大紧急的资金支出，坚持做好特事特办，急事急办服务，专门开通"资金支付绿色通道"，简化了业务审批环节，使资金快速拨付到位，更好的为我市各项事业发展做好资金支持服务工作。

9、国有资产管理工作

完成了全市行政事业单位2023年度的国有资产年度报表工作；完成了全市行政事业单位2024年1－5月份国有资产月报工作；完成了xx市市场建设服务中心胡营农贸市场场地出租和第一实验小学门面房出租工作，上交国库收益60.96万元；对市委办、市城管局、统计局等九家单位固定资产处置，上交国库收益44.14万元。完成2023年度企业国有资产统计报表工作；批复国控集团归还中原银行xx支行7200万元流动资金贷款和续贷工作；澄清了2024年全市国有企业可变现地块、可变现商铺和门面房、可变现商品房情况。向xx市财政局报送国有企业信息统计表，国有投融资平台公司资产负债情况表。

（三）党的建设工作

始终把党的政治建设摆在首位，从严从实抓好党风廉政建设和反腐败工作，确保了党中央重大决策部署在市财政局局落地生根。扎实开展了党纪学习教育，组织学习了《中国共产党纪律处分条例》《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党问责条例》等。开展了群众身边不正之风和腐败问题工作集中整治，成立了以局长为组长领导小组，制订了工作方案，成立督导组，对全市农村集体"三资"管理相关领域不正之风和腐败问题集中整治工作进行专项督导，安排各镇办财税所，严格按照省、市提出的五大类27项重点整治内容，逐条、逐项进行自查、上报、整改，深入查摆问题，积极推进整改，对在自查和督导中发现的违规问题，立查立改。实施了重点工作周台账工作法，结合xx市2023年高质量发展任务清单和xx承担xx高质量发展综合考核指标，把全年重点工作细化到每周，有效提高了工作效率。深入开展了全国文明单位创建工作，深入践行社会主义核心价值观，广泛开展新时代公民道德建设实践活动等，真正做到让精神文明深入人心、让道德建设蔚然成风，文明单位创建工作不断取得新进展、新成效，展现了财政系统干部职工的良好形象。

二、存在问题

一是财政保障支出压力加剧。财政收支矛盾异常突出，依靠压减一般性支出，盘活存量资金和争取上级转移支付等措施，在存量财力中消化新增支出，难度越来越大。二是债务管控风险不容忽视。政府债务已呈橙色预警，虽然可以保证债务风险可控，但是由橙色变为黄色存在很大压力。三是消化暂付款没有财力，完成上级要求压减到财政支出5％的目标困难重重。

三、2024年下半年工作安排

下半年即将迎来中华人民共和国成立75周年国庆庆典，做好财政工作意义重大，我们将准确把握当前形势，坚决贯彻党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作要求，切实转变理财观念和思路，抓好重点工作，奋力交出财政"高分报表"。

重点抓好以下九项工作：

一是财政收支管理

1、对照收入目标，落实收入征管。深入开展综合治税，力争一般预算收入继续保持平稳增长。

2、坚持量入为出，兜牢三保底线。加强财政支出管理，继续优先保障"三保"，切实保障各项民生支出、重点支出。

3、落实财政政策，助推经济发展。落实积极的财政政策，促进经济发展，支持壮大支柱产业、发展特色优势产业。坚持项目为王，统筹用好财政资金，用足用好地方政府债券资金，推动创新发展和产业升级，做大经济总量，做实财源基础。

4、坚持可持续发展，防范化解风险。继续加强库款管理，严禁无预算、超预算拨款，防范资金支付风险。从严管控暂付款规模，积极采取盘活存量资金、依据财力安排预算资金等措施消化暂付款。

二是做好政府债务化解和政府债券申报与发行

进一步加强政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，统筹好促发展和防风险的关系，严格管控市级政府债务规模，确保政府债务风险安全可控。

继续做好新增专项债券储备工作，提高项目申报质量，全力推进项目入库发行，做好专项债和市场化融资组合，破解资金瓶颈难题。

三是暂付款清理与直达资金管理

推进暂付款清理采取措施：1、视财力列入预算；2、增收节支、结余财力消化；3、盘活存量资金消化；4、严格控制基金预算无收入来源安排支出。

直达资金管理方面，不断强化部门协调配合，按照预算管理要求，加快资金分配细化进度，规范履行备案程序，及时批复下达预算，在规定时限内将资金下达到基层，落实到使用单位。按照资金管理办法和实际情况，统筹合理安排分配资金，确保符合相关制度规定、体现政策导向，严禁截留或采取变通方式收回直达资金。加强库款保障，及时调拨直达资金。

四是是优化营商环境与政府采购工作

继续加大对采购活动的监督检查力度，按照国务院"放管服"和"双随机一公开"的要求，确保信息公开、过程公平、结果公正。着力构建放管结合、权责清晰、规范透明、公平竞争的政府采购管理机制和结果导向的政府采购运行机制，推动政府采购制度改革不断走向深入。做好采购意向公开工作，保障各类市场主体平等参与政府采购活动，提升采购绩效。全面提升采购监管服务水平，强化政府采购监管职能。落实采购政策支持乡村振兴。做好政府采购脱贫地区农副产品工作，推动政府采购支持乡村振兴取得积极成效。

五是预算绩效考核、一体化管理和一卡通工作

继续强化预算支出绩效约束作用，加强绩效管理队伍建设，建立健全绩效管理反馈和应用管理制度，积极推进预算绩效信息公开，加强绩效管理工作督导考核。继续做好惠民惠农财政补贴资金"一卡通"管理工作，真正把惠民惠农的好事办实、实事办好。

六是扎实做好脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作

继续加大美丽乡村建设资金投入，加强农村公益事业财政奖补项目前期基础工作管理，加强农村基础设施建设工作，做到合理布局，集中连片，规模开发，形成长效机制，逐步改善村容村貌。

要围绕巩固拓展脱贫攻坚成果，积极发挥财政职能，多点发力，强化衔接资金管理，助推脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

七是深化国资国企改革

继续推进国有投融资平台公司市场化转型发展，我们将继续坚持市场化导向，纵深推动国企改革重点任务落实，不断固根基、补短板、强弱项，激发国有企业发展活力，坚定不移推进国企改革走深走实，更好支撑xx经济社会高质量发展。

八是抓好创文创卫工作

围绕全市创建全国文明城市、国家卫生城工作，服务好全市创建大局。同时，也要多措并举，持续发力不放松，积极做好全国文明单位到届复验工作，着力营造创文、创卫的浓厚氛围，确保创建工作决战决胜。

九是抓好党的建设工作

全面贯彻落实党的XX大精神，坚持以党建引领各项财政工作，深化党纪教育，继续严格落实党组会第一议题制度和业务学习制度，切实抓牢主体责任，深入开展廉政风险防控，切实把纪律和规矩挺在前面，深入推进党风廉政建设。扎实开展机关精神文明建设，做好各类创建活动，确保全国文明单位创建工作顺利开展。

总之，下半年我们决心在市委、市政府的坚强领导下，紧紧围绕xx经济社会发展目标，坚持"紧日子保基本、调结构保战略"，持续提高财政保障能力和管理水平，扎实做好"六稳""六保"工作，为xx全力打造"三城两高地一家园"、加快建设现代化中等城市贡献坚实的财政支撑，在奋力谱写中国式现代化xx绚丽篇章中展现财政新担当、实现财政新作为。