市财政局2023年上半年工作总结及下半年工作安排情况的报告
市财政局2023年上半年工作总结及下半年工作安排情况的报告
今年以来，在市委、市政府的坚强领导下，全市财政部门担当作为，多方设法破解财政收支矛盾，全力以赴保障财政平稳运行，整体呈现稳中向好态势，获评全省财政高质量发展先进设区市。现将2023年上半年工作总结及下半年工作安排汇报如下。
一、上半年主要工作完成情况
（一）全力以赴抓收入，保持较快增长态势。深入分析研判财政运行形势，强化调度协调，成立财税共治集中办公工作组，加大综合治税力度，顺利实现财政收入"双过半"。今年1－6月全市一般公共预算收入完成XXX.X亿元，增长X.X％，增幅较上年同期提高X.X个百分点，达到年初人大审议通过数的XX.X％，其中：地方税收完成XXX.X亿元，增长X.X％，非税收入完成XX.X亿元，增长XX％。从主体税收实现情况分析，受益于上饶经济发展稳中向好，消费市场加速回暖，主体税种拉动有力，增值税完成XX.X亿元，增长XX.X％，其中有色金属压延加工业减收XX.X亿元，下降XX.X％，占全口径税收比重持续下降；但批发和零售业增收XX.X亿元、增长XX.X％，租赁和商务服务业增收X.X亿元、增长XX.X％，同时受去年低基数、二手房交易有所回暖和部分房开企业汇算清缴等影响，房地产税收增收X.X亿元，增长XX.X％，得益于服务业等三产税收的补位消化，税源结构不断优化。
（二）全力以赴优支出，切实办好民生实事。进一步优化支出结构，集中有限财力重点用于保障和改善民生，1－6月全市一般公共预算支出XXX.X亿元，增长X.X％，其中用于民生领域支出达到XXX.X亿元，占一般公共预算支出比重为XX.X％。按照尽力而为、量力而行的原则牵头拟定了《2023年民生实事安排方案》，各级财政预计投入资金XX.XX亿元，实事求是、精准高效办好涉及群众切身利益的XX件事实。有效破解收支难题，集中有限财力保障教育、科技、农林水三项法定支出实现正增长，分别完成XX亿元、X.X亿元和XX.X亿元，较上年同期分别增长X.X％、X.X％和X.X％。
（三）全力以赴谋发展，服务全市发展大局。聚焦助企纾困，定期惠企政策落实中存在的难题，推动各项惠企政策直达快享，X-X月全市共办理增值税留抵退税X.X亿元，进一步激发了市场主体活力。积极向上沟通汇报，想方设法争取上级资金支持，各项资金争取额度始终保持全省前三，今年上半年，发行新增政府债券XXX.XX亿元（其中一般债券XX.X亿元、专项债券XX.XX亿元），收到上级转移支付资金XXX亿元（其中一般预算资金XXX亿元、政府性基金X亿元），有力保障了我市重大项目建设和民生领域资金需求，有效支持了我市经济社会的发展。
（四）全力以赴促改革，创新激发财政动力。扎实开展"公务餐"一件事改革工作，牵头草拟了实施方案，主动协调相关部门做好启动前的各项准备工作。完善预算管理一体化系统基础数据，强化审核、批复及监管，提高系统运行效率。深化政府采购制度改革，开发"上饶市人民政府采购营商环境监测平台"，通过大数据破解数据融合、信息化分析、实时监管调度等难题，提高监管效率。规范公办学校教育收费收缴管理，自2023年X月X日起，教育服务性收费沿用"教育缴费云平台"收缴，取消了非税收入类票据。根据中央、省有关停征免征等文件精神，及时对收费项目进行调整，并公示清单，实现了收费目录清单全市"一张网"。
（五）全力以赴强管理，提高资金使用绩效。进一步强化资金管理，规范财政运行，提高财政资金的安全及绩效。加强项目全周期跟踪管理，将绩效理念融入预算管理全过程，优化财政资源配置和部门支出结构，推动财政资金实现更高水平的聚力提效，顺利完成XXXX年预算绩效管理考核、重点项目绩效评价及2023年部门整体绩效目标审核等工作。扎实开展了政法转移支付资金、高标准农田建设资金等专项检查，同时做好"三公"经费日常监管、直达资金监管平台管理等工作，进一步严肃了财经纪律，规范了单位的财务管理。提升评审服务优化评审流程，提高评审实效强化评审管理，全面提升评审质量，2023年上半年共完成预算评审项目XX个，送审金额XX.XX亿元，审减金额X.XX亿元，审减率X.XX％。严格账户管理，规范单位资金使用，预算单位资金全部实行专户管理，上半年市直共开设单位其他资金账户XXX个，单位资金在一体化系统实行集中支付。
（六）全力以赴防风险，确保财政安全运行。依托财政部全口径债务监测平台对全市隐性债务进行了常态化监测，定期调度市本级和县（市、区）隐性债务化解工作，及时规范违规举债行为，全市政府债务风险总体可控。为有效化解市本级国库风险，在市委、市政府关心支持下，市财政局发扬斗争精神、敢于动真碰硬，全局动员，全力做好暂付款清理工作，按照班子成员挂点包干、科室具体负责、经办人对口催缴等形式扎实开展债券本息清欠工作，截止X月底，已累计催缴债券本息XX亿元，有力保障了市本级国库安全。加强库款监测及管理力度，保障库款安全，优先保障"三保"支出需求，通过向省厅专项调度X.X亿元、市本级筹集调度X亿元资金及时帮助鄱阳县化解了X月份"三保"风险。
二、存在的主要问题
今年上半年，全市财政运行情况总体良好，但收支矛盾仍然较为突出，一是土地收入持续下滑，在去年低水平的基础上再度下降，1－6月全市土地出让收入完成XX.X亿元，较去年下降XX.X％，仅达到全年预算数的XX％，既影响了库款安全和重点项目支出，又影响了预算收入调度（预算计划调入XX亿元，实际调入X.X亿元）。二是暂付款规模过大，截止X月底，全市暂付款余额为XX.X亿元，在全省处于较高水平。三是支出压力大增，今年以来，抗疫、抗灾等应急支出扫尾X.X亿元；省厅已扣X-X月债券利息XX.XX亿元；化债XX.XX亿元；办理增值税留抵退税市县分担X.X亿元，同时规范政府性奖励发放、乡村振兴等刚性支出"只增不减"。三重因素叠加造成市县库款保障水平较低，财政收支难以平衡，"三保"压力持续加大。
三、下半年主要工作安排
下一步全市各级财政部门将深入学习贯彻党的XX大精神，认真落实中央、省、市经济工作会议安排部署，科学精准实施财政政策，着力提升财政资金使用效益，全力促进财政平稳运行。
（一）强化组织收入力度。依法依规组织财政收入，强化调度实现均衡入库，避免大起大落；加强财政收入形势研判，强化对重点税源、主体税种的征管和监控，尽力而为、实事求是，确保高质量完成年初人大审议通过的收入目标任务，切实反映我市发展的良好态势及定位。
（二）加大基金收入和专项收入组织力度。一是加大土地出让力度，力争遏制土地收益负增长趋势。力争下半年土地出让收入达XXX亿元以上，全年完成预算数XX％以上。二是加大专项筹集力度，力争年新增财力XX亿元。加快耕地占补平衡指标交易，积极与省级对接尽最大可能提高上饶耕地占补平衡指标收入交易比例，在目前已完成X.X亿元的基础上力争下半年完成交易指标XX亿元以上，较去年多增财力XX亿元；加大矿产资源等专项收入增收力度，在目前已完成X.X亿元的基础上力争下半年达XX亿元以上，较去年多增财力XX亿元。
（三）积极培育新的财源增长点。大力培育财源，做大财政蛋糕。一是向外引项目，做好招商引资、财政帮扶企业政策落地等工作，支持企业发展。二是向上争资金，积极跑部进厅，高质量谋划、包装、储备项目，加大下半年发行新增政府债券力度，支持重大项目建设。三是向内激活力，强化与省财投的沟通对接，配合市上投引领撬动社会资本投入，做优产业基金，支持重点产业发展。
（四）科学安排支出预算。牢固树立过紧日子思想，有效压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优化支出结构，积极保障市委、市政府的重大战略资金需要。对非生产性大专项能压则压、能减则减，科学推进项目实施，坚持有多大财力办多大事。加强对"三保"预算执行监控，建立支出定期调度机制，压实"三保"支出责任，兜牢兜实基层"三保"底线，确保不出风险。
（五）积极化解财政风险。一是防范化解地方政府债务风险，坚决遏制增量、化解存量，守住安全的底线。二是积极向省厅争取化债政策支持，提高地方政府一般债券占比，优化政府债券结构。同时适当加大再融资债券的发行规模，用于置换存量债务，有效缓解地方财政资金压力。三是继续加大暂付款清理和债券利息催缴工作，提高市级财政库款调控能力。
四、2024年工作谋划
????在做好下半年全市财政工作的同时，统筹兼顾，提前谋划好2024年财政相关工作。一是提前谋划明年的财政大盘。继续保持财政收入较快增长态势，确保财政增幅高于全省平均水平，加快土地出让进度，在扭转土地出让收入下滑势头的基础上持续加力，寻求恢复正常年份收益。二是提前做好项目申报准备工作。提前谋划，加强与部厅的汇报沟通，做好2024年专项债券项目、海绵城市等项目申报前期准备工作，争取上级政策资金支持，服务全市经济社会发展。三是进一步强化财政改革和管理。推动"公务餐"一件事等改革落实落地，持续深化零基预算管理改革，优化项目预算分年度安排机制，完善支出标准体系建设，兜牢基层"三保底线"，做好政府债务风险防范和化解等工作。
