财政局2024年第三季度工作总结1

财政局2024年第三季度工作总结

一、第三季度主要工作开展情况

（一）一般公共预算收支情况。一是财政收入完成情况。1－9月累计完成一般公共预算收入23．5亿元，同比增长18．4％。其中税收收入17．7亿元，同比增长19．7％，占一般公共预算收入比重为76．6％；非税收入5．8亿元，同比下降7．9％，占一般公共预算收入比重为23．4％。二是财政支出完成情况。1－9月累计完成一般公共预算支出60．7亿元，同比增长7．9％。其中，住房保障支出增长55．2％，社会保障和就业支出增长8．6％，卫生健康支出增长6．8％，农林水支出增长6．3％，文化旅游体育与传媒支出增长3．6％，城乡社区支出增长3．2％，节能环保支出增长2．8％。

（二）政府债务管理情况。一是隐性债务化解情况。截至目前，我市隐性债务已全部化解完毕，共化解隐性债务33笔，合计金额约200亿元（其中：新增隐性债务0，化解隐性债务200亿元）。剩余隐性债务本息为0元，均已按时按量在省厅平台上填报化解情况。二是新增债券分配使用情况。分两批向省级争取新增债券额度109亿元，用于置换化解隐性债务。截至目前，已发行新增债券资金总额度104．3亿元（其中：第一批34亿元，第二批70亿元），剩余额度4．9亿元；累计完成债券支付51．6亿元，支付率达到51．4％，高于全省平均支付率5个百分点。剩余债券额度将在省厅批准后尽快启动发行工作。三是专项债券基本情况。今年我市专项债券共申报项目106个，总投资306．5亿元，经自治区发改委获批专项债券额度40亿元；自治区发改委分配我市专项债券额度34亿元，其中：第一批30亿元，第二批4亿元；已完成发行债券资金总额度34亿元，累计完成债券支付19．2亿元，支付率66％，高于全区平均支付率约1个百分点。

（三）国库集中支付管理情况。严格执行国库集中支付管理制度，涉及财政资金支付的业务都严格按照"公务卡结算中心"审批程序办理。同时不断加强审核把关力度，坚持按资金用途支付、专款专用的原则，对每一笔资金的支付都进行实地核查验收。截止9月底，实付资金57亿余元，日均支付1亿余元。

（四）直达资金监管工作情况。将直达资金监控系统与预算管理一体化系统相关模块进行整合，使该系统具备直达资金监控功能。建立直达资金台账，及时将中央直达资金下达信息导入监控系统进行登记，跟踪每笔资金下达、流向和使用情况。在指标管理系统中及时导入惠企利民补贴发放明细和数据，确保数据真实有效。设置预警规则，对指标执行进度较慢的地区和项目发出预警。定期或不定期开展统计分析、监测和预警通报工作。加强与市人大财经委的工作对接，及时报送解读说明材料，扎实做好预决算公开、绩效自评及报告、审计发现问题整改等工作。

（五）预算执行和其他财政工作情况。一是编制部门预算。进一步细化2024年部门预算编制内容，提高2024年预算编制准确性和科学性；严格审核2023年年度预算执行情况；加大绩效评价结果应用力度；做好2024年部门预算公开，提高预算透明度；全面实施项目库管理，规范项目入库、调整及退出操作，夯实项目储备基础。二是做好预决算公开工作。制定《关于印发玉林市2023年政务公开工作要点的通知》文件，明确责任分工和公开的内容、标准、时限等；在玉林市人民政府门户网站设立部门预算、决算公开专栏；通过广西政府门户网部门频道展示部门预算、决算公开内容；在玉林市财政局门户网站设置部门预算、决算公开栏目，公开部门预算公开报表、决算公开报表。三是扎实做好会计信息质量提升行动相关工作。成立玉林市会计信息质量提升行动工作领导小组和技术工作组，研究制定《玉林市会计信息质量提升三年行动实施方案（2023－2025年）》；建立玉林市会计信息质量联合监督机制，形成会计监督合力；将会计信息质量纳入全市财政管理工作总体布局，与财政预算绩效管理、政府债务风险防控等工作统筹考虑、协同推进。四是加快推进评审中心建设。于8月底完成资产购置及办公场地装修等工作；组织评审中心召开座谈会暨培训会，认真研讨评审中心运作方式、管理制度等相关事宜；制定玉林市政府采购内部控制管理制度、委托评审服务费管理办法等规章制度；安排评审中心人员到市级采购机构现场学习工作流程并进行业务考核。五是落实有关资金拨付通知。及时拨付各类惠民惠农补贴资金，有效保障了各项惠民政策落地见效。截至9月底累计拨付市本级低保保障金5．53亿元、特困人员救助供养补助金5．67亿元、优抚对象抚恤补助金1．88亿元、城乡居民基本医疗保险基金5．88亿元、生育津贴补贴3839万元、临时救助金797万元、取暖救助588万元；各县（市、区）累计拨付低保保障金3．3亿元、特困人员救助供养补助金5883万元、优抚对象抚恤补助金2787万元、城乡居民基本医疗保险基金6．78亿元、计划生育奖励扶助资金5838万元、临时救助金682万元、取暖救助479万元；市本级住房公积金贷款实际放款9067户47979万元。

二、工作中存在的困难和问题

一是财政收支矛盾日益突出。受财政增收压力巨大等因素影响，财政收支矛盾愈加突出。政府债务偿债压力较大、化债进度缓慢以及土地收益乏力等问题逐步凸显影响财政安全运行；随着财政收入增速放缓和刚性支出逐年增加，财政收支平衡的难度越来越大；按照能增则增的要求安排支出以及"三保"支出的压力依然存在且难以缓解。

二是财政资金运转十分困难。因普通国债及抗疫特别国债付息等原因，截止9月底已无法偿还应付代理记账公司融资租赁公司的借款本息共计714万元（其中：已还款348万元）。同时，政府还欠"两银"各行历史欠账共计约6．5亿元左右，再加上其他金融机构到期贷款1亿多元，造成市财政无力偿还银行贷款利息（第二季度约3000万元、第三季度约4600万元）。

三是偿债压力较大。截至9月底，政府债务余额为215．68亿元（其中：一般债务余额134．6亿元，专项债务余额81．08亿元）。在建项目的政府性投资基金未能产生足够的收益；国有企业资本运营效益较差；国有土地使用权出让收入减少等因素影响下财政偿还能力有限，偿债压力较大。

四是关于支出进度缓慢问题。今年以来截止9月底全市一般公共预算支出进度仅为56％，低于序时进度19个百分点，其中：市本级支出进度为58．4％。主要原因是：自治区大数据局至9月底未按协议支付数据资源共享平台建设费用导致相关部门无法开展相关业务工作；扶贫项目施工周期长、雨季来临导致施工进度缓慢、一些项目因政策变动需调整方案等等。

三、下一步工作打算

（一）加强财政收支管理和绩效考评工作，着力提高财政资金使用效益。一是协同自治区税务局加强税收征管，加大非税收入征管力度，做到应收尽收；持续深入组织各县（市、区）排查梳理存量政府债务并做到底子清、情况明。二是继续推进市本级预算绩效管理改革，健全完善政府预算绩效管理体系和资金分配机制，进一步提高财政资金使用效益和社会效益。三是持续推进政府采购主体责任改革工作，大力推行政府采购网上超市模式和"互联网＋"监管应用，努力实现政府采购全流程电子化交易。

（二）多渠道筹集资金，保障重点领域资金需要。首先，需全面协调各类转移支付、新增政府债券以及中央基建投资等一般公共预算资金，确保教育科技、农业农村、生态环保等关键领域的刚性支出需求以及"三保"支出需求得到优先满足。同时，积极争取上级专项资金支持，加速地方政府债券的发行与使用，并确保债券利息的及时催缴。此外，通过盘活存量资产等手段，挖掘潜力以解决项目建设资本金问题，并适当缓解融资难题。其次，需增强融资力度和投资强度，并优化投资结构。继续统筹利用各级财政存量资金和闲置资产，积极推进PPP项目和专项债项目建设的投入，同时不断优化投资结构，以防止新增隐性债务。最后，持续盘活财政存量资金，加大对经济社会发展薄弱环节和关键领域的投入力度，并持续加大争取上级资金支持的工作力度，以确保重点领域和重点项目建设所需资金的充分保障。

（三）加快支出进度，确保年度任务圆满完成。首先，我们将督促并指导各县（市、区）按照既定的目标任务和时间表，加速推进项目进度和资金支付，并对项目进展实施动态跟踪与督导。同时，我们将建立和完善项目策划储备机制，简化前期手续办理流程，并加强对部门和单位在项目策划及前期准备工作方面的业务指导与培训，以确保各项工作的有序进行和任务的顺利完成。其次，我们将持续努力提高存量资金的使用效率，并尽可能地统筹安排未分配的部门预算资金。此外，我们还将积极争取上级的转移支付和新增政府债券额度，以确保能够顺利完成年度目标，并更好地满足人民群众对美好生活的不断增长的财务需求。