财务部 2025年上半年工作总结

财务部2025年上半年工作总结

2025年上半年，在公司经营班子的坚强领导下，财预部紧紧围绕年度经营绩效目标，聚焦年度〔*〕项重点工作任务，以财务价值创造为核心，持续优化预算管理机制，着力提升绩效考核效能，不断夯实风险管控基础，持续强化财务监督职能，公司经营利润较去年同期大幅减亏，较好地完成了各项工作，为公司提质增效积极贡献财务力量。

一、2025年上半年工作完成情况

（一）资金保供灵活搭配，调结构降成本取得实效

低利率置换中行〔*〕接续工作，接续利率低于上年〔*〕％，节约财务费用〔*〕万元。为进一步优化资金结构，提前偿还了国家开发银行〔*〕亿元贷款，积极与各家金融机构沟通对接，争取最大程度享受国家设备更新改造低利率优惠政策同时积极争取财政贴息，为公司提质增效做出积极贡献。

（二）持续优化预算绩效激励制度，深挖精益管理潜力，于细微处见成效，提质增效成效显著

一是紧紧围绕〔*〕公司年度提质增效重点任务，制订公司年度提质增效工作方案，编制年度提质增效重点任务工作清单，压茬推进各项工作按期开展，以周保月，以月保季。二是为全面落实〔*〕公司2025年工作会议关于加强全面对标管理和实现全要素对标要求，充分发挥对标工具发现问题、寻找差距、持续改进、对标超越的作用，深入钻研制定了公司全要素对标常态化工作机制，从安全生产、经营提效科技创新、管理提升〔*〕个板块对〔*〕项指标开展全要素对标工作，以季度为单位多维度分析指标，召开对标分析专题会议，实现对标工作闭环管理，旨在"以对标促达标"，助力公司高标准高质量完成年度目标任务。三是预算管控水平持续提升，预算管理目标引领和过程管控双管齐下，经济活动分析为经营决策的辅助作用有所加强，指标体系进一步丰富和完善，数据分析效能得到加强，取得了安全、生产、经营、发展、党建等各方面绩效的较好成绩。公司月度绩效排名持续靠前，一季度绩效考核在〔*〕公司排名第一，截止〔*〕月底，公司绩效奖励兑现较去年同期多奖励〔*〕万元，大幅提振公司干部职工干事创业自信心，预算引领保障力进一步得到发挥，预算绩效管控措施落实到位。

（三）改进完善绩效考核机制及制度，激励作用开始显现

一是积极贯彻落实〔*〕公司效益调电要求，结合公司本年电力市场及燃料市场变化，修订并下发执行公司效益调电专项方案，立足实际设置激励指标，聚力解决制约效益提升工作中的突出问题，激励广大员工立足岗位创新创效，紧盯效益提升的关键环节持续发力，全力以赴提升经营效益。严格执行考核评价体系，强化〔*〕公司、公司绩效考核结果兑现，确保公平公正公开，切实担起预算绩效主体责任，促进预算绩效管理水平，全面提升工作成效和效益意识。二是结合〔*〕公司财务专项监督检查提出的问题，全面梳理当前绩效管理体系存在的不足和短板，组织修订公司绩效管理办法及年度经营绩效办法等管理制度，促进绩效考核体系更加完善，激励导向作用发挥更趋科学合理。

（四）依托税务筹划，严控涉税风险，优惠政策应享尽享

一是按时完成月度增值税及附加、个人所得税申报；每季初按时申报上季度水资源税、环保税、印花税、工会经费、季度所得税，并报送季度会计报表；5月末已完成2025年房产税、土地使用税、2024年企业所得税申报工作，并按时在申报期缴纳各项税款。二是全力做好员工2024年度个人所得税汇算清缴工作，确保职工合法权益。通过发布公司公告、OA邮箱通知各部门，以及电话联系等方式，督促协助公司员工办理所得税汇算，耐心指导申报有困难的职工，顺利推进个人所得税汇算工作，预计〔*〕月底前可顺利完成全厂员工个税汇算工作。三是自4月份起，配合〔*〕师事务所到公司进行2024年企业所得税汇算清缴基础资料整理汇总，经与税所反复沟通，积极交换意见，已于5月底顺利完成2024年度企业所得税申报，并依据企业所得税申报情况向〔*〕公司报送了"国别信息表"等相关资料。四是结合税收优惠政策汇编，落实相关税收优惠政策，不断深挖企业税收优惠政策潜力，为公司提质增效提供助力，提高税务管理工作质量和效率。

（五）内控合规与会计核算实现深度融合，财务管理基础不断巩固强化

一是积极探索内控与合规体系逐步融入，以内控管理为手段，努力践行风险合规内控一体化推进工作思路，推动风险合规内控三者协同发展。二是结合年度各项巡视检查问题清单，举一反三，查缺补漏，对部分业务流程、处理标准和管理机制进行修正和完善，加强对会计政策的学习研究和对会计业务的延伸管理，提升会计核算与财务管理水平。三是持续深化巡视整改，更新巡视回头看整改台账，完善长效管理机制，夯实会计基础工作。

（六）构建更加合理的风险管控指标体系，完善日常监测预警机制

将年度评估风险点与上级单位发布的风险监测指标体系进行对照，结合公司年度〔*〕项重点工作任务和提质增效重点工作清单要求，从安全生产、燃料保供、电力市场、资金管理、安全环保等五个主要方面细化选取更新风险监控指标，合理设置预警阈值，完成月度监测预警。

（七）全面梳理，系统评估，以制度修订促管理提升

根据〔*〕公司"合规管理推进年"工作部署及"制度管理深化提升"专项工作方案相关要求，由专人牵头，各岗位参与，对财务业务领域的〔*〕项制度从规范性、协调性、法律合规性等方面进行了全面的自查评估，共梳理出〔*〕项需修订制度，〔*〕项需废止制度，按照时间节点将责任落实到人，根据目前的制度修订进度，〔*〕月中旬前可完成〔*〕项制度修订、〔*〕项制度废止工作。

二、面临的问题与形势

（一）融资渠道传统单一化，仍存在短期集中支付资金压力

一是受当前资产负债率指标影响，新增授信规模难度较大，拓宽融资渠道受到制约，现阶段可使用银行授信储备有待持续提高。二是年度资金统筹力度欠佳，主动走出去的意识还不够强。

（二）绩效考核的激励作用需进一步趋于合理化，预算执行偏差的传导、预警和纠偏不够精准有力

一是预算在经营工作中总体统筹协调、优化资源配置和组织协同方面作用发挥仍不够，绩效考核仍然存在重结果、轻过程，重兑现、轻引导的短板，绩效考核的合理性通过条款制度体现的不够充分。二是由于外部市场因素的变化对预算目标造成的影响，往往不能及时、精准、有效制定合理的调整策略纠正由此产生的执行偏差。三是绩效考核制度体系仍不够完善，与公司实际生产经营契合度仍不够高，需进一步研究细化。

（三）人员变动较快，风险合规意识和专业能力亟待提升

随着外部市场经营形势复杂多变和上级单位、各级监管机构管理要求和标准更趋严格规范，各类巡视巡察、审计检查、专项稽核工作将趋于常态化。目前部门人员变化较快，存在缺员情况，财务专业人员不足，新进财务人员缺乏工作经验，后备力量不足，重点关键岗位亟需综合素质较全面的财务人员担任，目前存在人员断档的突出问题，对日常工作造成一定的被动局面。同时，通过近年巡察审计检查，暴露出财务人员专业素养存在短板，特别是税务管理、特殊业务方面主动学习的意识还不够，事前预警及主动学习的能力有待提高。

三、下一步工作思路和主要措施

深入贯彻落实〔*〕公司年度财资工作会议精神和提质增效专项提升工作部署和要求，紧紧围绕公司年度〔*〕项重点工作任务，紧紧围绕年度经营绩效目标，以提质增效为核心，以资金保供为基础，以精益管理为手段，持续加强预算绩效管理，深挖降本提效发力点，强化风险合规管控意识，不断提高财务管理水平，确保全面完成年度绩效目标任务。重点做好以下几个方面工作：

（一）用好预算管理对标工具，充分发挥预算引领作用

一是夯实预算管理基础，提高预算管理站位，提升财务数据审核、测算、分析、预警能力，发挥财务预算前导作用，准确研判经营走势，做好月度、季度、年度经营计划，指导业务部门做好指标报送及纠偏，不断提升预算管理水平。二是结合公司效益调电、全员绩效管理等专项制度，进一步细化完善绩效考核制度，明确奖惩目标、考核方式及结果兑现，完善定期绩效考核与专项奖励相结合的评价激励体系，趋于合理公平。三是严格执行考核评价体系，加强绩效考核内容审核力度，强化〔*〕公司、公司绩效考核结果兑现，确保公平公正公开，切实担起预算绩效主体责任，全面提升工作成效和效益意识。四是合理测算下半年各月预算绩效完成情况，实时与业务部门对接避免信息差，及时掌握生产经营数据变化，向公司管理层提出合理意见建议，协同业务部门共同做好月度、季度最优指标报送，积极完成月度、季度绩效考核目标任务，确保绩效考核得分最优，实现绩效奖励最大化。

（二）持续拓展精益化管理广度，向资金管理要效益

一是在优化公司带息负债结构上继续深耕细作，减少资金周转频率，降低资金接续风险。二是根据LPR利率变动情况，持续做好贷款利率调整协调工作，不断压降财务费用，力争完成全年〔*〕％融资成本率目标任务。三是继续扩宽融资渠道，适时补足资金缺口，以票据、信用证等形式替换流贷，积极尝试短期、超短贷等融资模式，匹配公司经营形