国企公司审计部2025年度工作总结暨2026年工作计划

国企公司审计部2025年度工作总结暨2026年工作计划

2025年是公司战略转型迈向深入、内部审计职能从"监督型"向"价值型"加速转变的关键时期。在董事会和审计委员会的坚强领导下，审计部紧紧围绕公司年度经营目标，秉持"防范风险、完善治理、增加价值"的功能定位，积极适应外部监管新变化和内部管理新要求。全体审计人员以严谨务实的工作作风，统筹开展常规审计与专项审计，大力深化数字化审计应用，严格强化审计整改闭环管理，充分发挥了内部审计的"免疫系统"功能。这一年，审计部不仅在维护财经纪律、堵塞管理漏洞方面成果斐然，更在优化业务流程、辅助经营决策上取得了重大突破，为公司的高质量发展提供了坚实的审计保障。

一、2025年工作回顾

2025年，审计部共计完成各类审计项目120项，提出审计建议230条，推动管理制度完善50项，协助公司挽回或避免经济损失1500万元。审计部坚持以风险为导向，不断拓展审计监督的广度与深度，推动审计工作从传统的事后查错纠弊向事前、事中风险防控延伸，初步构建起全方位、多层次的审计监督体系。

（一）紧扣核心职能，筑牢风险防控屏障。一是全面开展常规审计。作为公司经济运行的"守护者"，审计部将风险防控置于首要位置，通过高频次的审计作业覆盖关键业务领域。2025年，全面开展了以财务收支、工程建设、采购管理为核心的常规审计，对30个子分公司的经营状况进行了全面审查，发现并查处了一系列违规违纪问题，有效遏制了经营风险的扩散。二是精准揭示潜在风险。在采购专项审计中，深入对比市场价格与合同条款，精准揭示了15起潜在的利益输送风险，直接推动了采购管理制度的修订与完善。针对工程项目建设周期长、资金体量大的特点，实施全过程跟踪审计，从立项审批到竣工结算进行全链条监管，核减工程造价300万元，确保了建设资金的合理使用。三是强化资产安全保障。通过一系列扎实有效的审计举措，规范了各级单位的经济行为，为公司的资产安全构筑了一道坚实的防线，保障了公司资产的安全与完整。

（二）强化整改闭环，打通成果转化通道。一是建立联动整改机制。审计发现问题只是起点，解决问题才是关键。审计部高度重视审计整改工作，建立了"问题清单、整改清单、销号清单"三单联动机制，对审计发现的问题实行挂单销号管理，明确整改责任人、整改措施和整改时限，确保存量问题动态清零。二是开展整改复查工作。创新性地引入审计整改"回头看"机制，对上一年度审计发现的40个重点问题进行专项复查，对整改不力、敷衍塞责的单位进行通报批评，并将整改结果纳入年度绩效考核体系。三是提升整改治理效果。通过严格的督导和考核，审计整改率从去年的80％提升至92％，推动被审计单位完善内控制度30项，真正实现了"审计一点、规范一片"的治理效果，将审计成果切实转化为管理效能。

（三）赋能数字转型，激发智慧审计活力。一是推进数字化审计应用。面对海量业务数据和日益复杂的经营环境，传统手工审计模式已难以满足需求，数字化转型成为必然选择。2025年，审计部大力推进非现场审计与大数据分析技术的应用，搭建了内部审计数据分析平台，初步实现了对关键财务指标和异常业务数据的实时监测。二是开发自动化审计模型。开发了20个自动化审计模型，覆盖资金支付、销售回款、存货管理等高风险环节，通过系统自动跑批筛查疑点数据500条，极大提高了审计线索发现的精准度和效率。三是实现审计方式跨越。特别是在对电商业务线的审计中，利用数据挖掘技术，精准锁定了多笔异常关联交易，实现了从被动等待线索到主动发现风险的转变。数字化手段的运用，不仅缓解了审计人手不足的矛盾，更推动了审计工作从抽样审计向全量审计的跨越发展。

（四）夯实人才基石，锻造专业审计队伍。一是实施能力提升计划。人才是审计事业发展的核心竞争力，审计部始终将提升队伍专业素养作为部门建设的重点。2025年，实施了"内审精英"能力提升计划，通过"请进来、走出去"的方式，组织各类培训15次，培训人员达200人次。二是鼓励员工自我提升。鼓励审计人员参加专业资格考试和学术研讨活动，现有80％的审计人员拥有注册会计师、注册内部审计师等专业资格证书。三是营造良好团队氛围。注重团队文化建设，通过组织团队活动、经验分享会等方式，增强团队凝聚力和协作能力，打造了一支政治素质高、业务能力强、作风纪律硬的审计队伍。

二、存在的不足

（一）审计技术创新有待加强。虽然在数字化审计方面取得了一定进展，但与行业先进水平相比，审计技术创新能力仍显不足。在大数据分析、人工智能等新技术的应用上还不够深入，需要进一步加大研发和应用力度。

（二）审计与业务融合不够紧密。审计工作与公司业务的融合程度有待提高，对业务流程的了解还不够深入，在为业务部门提供精准的审计建议和增值服务方面还有待加强。

（三）审计人员综合素质有待提升。随着公司业务的不断拓展和审计环境的日益复杂，对审计人员的综合素质提出了更高要求。部分审计人员在跨领域知识、沟通协调能力等方面还存在不足，需要进一步加强培养和提升。

三、2026年工作计划

2026年，审计部将继续围绕公司战略目标，以价值创造为核心，以风险防控为主线，进一步优化审计监督体系，提升审计工作质量和效率，为公司的高质量发展提供更加有力的支持。

（一）深化审计监督，拓展审计覆盖范围。一是加大重点领域审计力度。持续加强对财务收支、工程建设、采购管理等重点领域的审计监督，密切关注公司重大战略决策、重要项目实施和大额资金使用情况，及时发现和防范潜在风险。二是拓展新兴业务审计领域。随着公司业务的不断拓展，积极开展对新兴业务领域的审计探索，如数字化营销、供应链金融等，为公司新兴业务的健康发展提供保障。三是强化子分公司审计监督。加强对子分公司的审计监督力度，定期开展全面审计和专项审计，确保子分公司规范运作，实现公司整体战略目标。

（二）强化整改落实，提升审计成果运用。一是完善整改跟踪机制。进一步完善审计整改跟踪机制，加强对整改情况的动态监控，定期对整改结果进行复查和评估，确保审计发现的问题得到彻底整改。二是加强成果共享与应用。建立审计成果共享机制，将审计发现的问题和建议及时反馈给相关部