县财政局上半年工作总结及第三季度工作谋划

〔*〕县财政局上半年工作总结及第三季度工作谋划

2026年是"十五五"规划的开局之年。上半年,我局紧紧围绕县委、县政府决策部署,坚持稳中求进工作总基调,聚焦财政主责主业,围绕中心、服务大局,充分发挥财政职能作用,全力推动财政各项工作稳中有进,现将有关工作情况报告如下。

一、2026年上半年工作情况

(一)财政收入组织方面。 上半年,面对经济下行压力和减税降费政策延续等多重挑战,我局密切对接税务部门,加强税源征管,坚持"开源"与"提质"并重。2026年1-6月,全县财政总收入63526万元,下降16.7%,其中:税收收入33638万元,下降28.3%,税比53%;非税收入29887万元,增长1.9%。2026年1-6月,全县一般公共预算收入46045万元,下降9.4%,其中:税收收入16158万元,下降24.8%,税比35.1%。虽然部分指标增速有所放缓,但收入质量总体保持稳定。

(二)财政支出保障方面。始终把民生支出作为财政保障的重中之重,严格落实过"紧日子"要求,财政保障的精准性和有效性显著提升。2026年1-6月份财政一般公共预算支出165828万元,下降3.6%。其中:十三项民生支出136600万元,占一般公共预算支出比重达到82.4%,比上年提高1.1个百分点。二是严格落实党政机关"过紧日子"要求,压减一般性支出和非刚性支出。2026年1-6月份公务消费同比下降8.64%,"三公"经费同比下降8.54%。三是坚持民生优先,办好10件民生实事。结合我县实际,聚焦群众急难愁盼,制定了我县2026年10件民生实事工程安排方案,共安排资金11888.87万元,较上年资金增加9345.67万元,同比增长367.5%,通过持续加大民生投入力度,精准补齐民生短板、优化公共服务、增进民生福祉。

(三)财政改革推进方面。 稳步推进深化零基预算改革,打破"基数"观念和支出固化僵化格局。一是有序实施预算绩效自评和部门评价工作,构建"事前评估、事中监控、事后评价、结果应用"的闭环绩效管理体系。二是持续推动预算管理一体化建设,加强财政信息化建设,将财政各项业务管理模块纳入预算管理一体化2.0系统,加强数据共享,及时推进预决算公开工作,全力打造阳光财政。三是科学开展财政收支分析。常态化开展财政运行分析,密切跟踪重点企业、主体税种及非税收入变动趋势,深入剖析增减因素,动态监测"三保"支出、民生支出及重大项目资金拨付进度。每月定期向县委、县政府呈报财政收支月报,为县委、县政府科学决策提供坚实数据支撑和参考依据。

(四)风险防控方面。一是始终将"三保"摆在财政工作首位,坚持底线思维,足额保障"三保"支出。2026年1-6月份我县"三保"支出74445万元,支出进度超时序进度4.6个百分点。其中:保民生21748万元,保工资50575万元,保运转2122万元。二是加大财会监督力度,持续提升财政管理质效,聚焦乡镇财政资金、全县乡镇高标准农田建后管护资金使用情况和医保基金管理突出问题等重点领域开展常态化监督。其中,乡镇财政资金专项整治发现问题76个,问题金额589.04万元(其中向县纪委移交问题线索2条,涉及金额30.23万元);督促乡镇已整改问题49个,金额204万元。医保基金管理方面,发现问题29个,涉及资金230581.19元,涉及医保基金70281.19元。已整改完成9个,涉及医保基金53795.61元。同时,还抽取了2家县直单位和2个乡镇开展了关于落实党政机关过紧日子有关情况专项检查工作,发现问题6个,已全部整改到位。

二、当前存在的问题和不足

当前,我县财政运行仍处于"紧平衡"状态,刚性支出持续增长、资金调度持续紧张的困难挑战依然突出。

(一)税收收入持续大幅下行。受全国房地产市场萎缩、宏观经济下行因素,叠加相关文件政策影响,对我县的金属加工、物流、批发贸易等税收重点行业冲击巨大,致使县级财政增收困难,一般公共预算税收收入大幅减少,2026年1-6月我县一般公共预算税收收入仅完成16158万元,下降24.8%,且各月度累计税收降幅整体呈攀升态势,税源支撑严重不足,税收增收短板已成为制约财政收入提质增效的核心问题。

(二)支出保障压力持续加大。"三保"支出、债务还本付息等刚性支出不断增加,财政收支矛盾依然突出。同时,我县除"三保"支出外,有些支出虽不纳入"三保"支出范围,但又确确实实属于县域城市运营急需保障的支出,这些支出年年还在增长,县级财政紧平衡存在巨大压力。

三、第三季度工作谋划

第三季度是全年财政工作的关键期和攻坚期,既要承上启下确保全年任务过半,又要为四季度收官冲刺打好基础。重点抓好以下几个方面工作:

(一)全力组织财政收入,确保完成三季度收入目标

第三季度全县一般公共预算收入力争完成1.24亿元,前三季度累计完成全年预算的78%以上;税收收入占比力争提升至40%以上。一是深化综合治税,加大税源管控力度。税务部门继续加快对涉税疑点数据进行逐户逐项核查,收缴税收入库;财政部门继续统筹税务、相关行业监管部门持续拓宽涉税数据归集覆盖面,建立常态化税源排查、漏征漏管长效机制。同时,积极培育增量税源,紧盯聚源矿业"安全生产许可证"申请工作,6月底已通过省应急厅专家评审,7月份可以下发"安全生产许可证"并开始建设。现有200吨生产指标,按照目前钨精矿50万元/吨左右市场价格测算,大约有1亿元产值,预计税收2000万元。二是盘活存量国有资产。针对"三资"盘活过程中的难点问题,成立专项攻坚专班,统筹自然资源、税务、住建及各平台公司联合自然资源、税务等部门加快推进"三资"盘活工作。对年初计划中确实无法进行落地的拟盘活资产,国资中心要积极梳理,重新寻找新的可替代盘活资产,弥补原有土地出让项目无法落地的缺口,力争三季度完成国有资产盘活收入1.5亿元。三是积极向上争取资金。 精准把握上级政策支持导向,全力争取转移支付、政府债券、超长期特别国债等资金。与发改委等部门密切配合,做好项目谋划和储备,争取更多项目资金支持,力争一至三季度累计取得上级各类资金19亿元以上。

(二)优化财政支出结构,兜牢"三保"民生底线

积极筹措资金,确保第三季度"三保"支出足额保障,达到75%的时序支付进度;民生支出占一般公共预算支出比重保持在80%以上。一是坚决兜牢"三保"底线。 始终将"三保"工作作为重要政