市财政局2023年工作总结和2024年工作计划

市财政局2023年工作总结和2024年工作计划

今年以来，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大常委会的监督关心和支持帮助下，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的XX大精神，深入贯彻习近平总书记视察X重要讲话精神，全面落实中央、省委、市委经济工作会议和省、市党代会精神，统筹发展和安全，落实积极的财政政策，全力以赴"拼经济"，全市预算执行情况总体平稳。

一、全市预算执行总体情况

（一）一般公共预算

1－10月份，全市一般公共预算收入完成75.06亿元，同比增长1.9％，增幅位列全省第十位，比全省平均增幅低2.4个百分点。其中：全市税收收入完成43.29亿元，同比增长20.3％，比全省增幅高6.2个百分点，增幅位列全省第一位，主要原因是去年同期增值税留抵退税较多导致基数较低。非税收入完成31.78亿元，同比下降15.7％。

1－10月份，全市一般公共预算支出完成185.34亿元，同比下降2.1％，比全省平均增幅低4.8个百分点，增幅位列全省最后一位，增幅有所下降的原因是受库款紧张导致支出进度有所放缓。

（二）政府性基金预算

1－10月份，全市政府性基金预算收入完成78.35亿元，同比下降18.1％。其中：国有土地使用权出让收入完成75.52亿元，同比下降17.5％；专项债券对应项目专项收入完成1.45亿元，同比下降52.8％，主要是去年10月当月全市专项债券对应项目专项收入基数较高。

1－10月份，全市政府性基金预算支出完成171.53亿元，同比下降19.3％。其中：国有土地使用权收入安排的支出完成111.78亿元，同比增长4.1％；专项债券资金安排的支出完成47.04亿元，同比下降50.6％，降幅较大的原因是去年列支了部分2021年度的专项债券结转支出，导致支出基数较高。

二、重点工作开展情况

（一）夯基固本行稳致远，培育升级跨越"新动能"。一是狠抓组织收入工作。聚焦组织收入目标，强化部门配合，狠抓财源培植和税源监控，强化税收征管，确保"颗粒归仓"。二是用好用足财政金融工具。用好先进科技创新基金引导作用，已投资项目4个，分别为昌兴航空（2500万元）、芯声微（2250万元）、磐盟半导体（2000万）、迪纳科（1000万），累计撬动社会投资3.6亿元。发挥财政资金的"四两拨千斤"作用，截止10月底，全市财园信贷通发放贷款7.78亿元，比去年同期增长6.27％；截止9月，"财农信贷通"累计发放贷款27.6亿元，受益贷款农业经营主体共计2597户。三是持续优化财政领域营商环境。我市现已基本实现采购项目全过程信息公开，全面实现不见面开标，有效保障各类市场主体平等参与政府采购。首次实现市本级政府采购项目合同在线签订，标志着我市政府采购实现全流程"线上办理"，全市政府采购营商环境取得新突破。四是发挥专项债促投资作用。截至10月底，省财政厅分两次下达我市新增政府债务限额106.61亿元，我市成功申报发行政府债券97.92亿元。截至10月底，2023年提前批次和2023年第二批次共发行新增专项债券88.17亿元，有效发挥了债券资金稳投资、扩内需、补短板的作用。五是加大资金项目争取力度。聚焦党中央国务院、省委省政府和市委市政府确定的重大战略和重大项目，稳住宏观经济，扩大有效投资，助力试验区建设。向省财政厅争取到试验区建设财力补助资金1亿元。

（二）下先手棋打主动仗，开创风险防范"新局面"。一是持续加强地方政府债务风险管理。坚决遏制隐性债务增量。按月上报《地方政府债务管理系统月报》和《财政部全口径债务监测系统月报》，动态掌握限额内债务发行使用及隐性债务化解等情况。严格按化债计划化解存量隐性债务。按照《X市政府隐性债务化解实施方案》，多渠道化解存量隐性债务。二是稳步有序推进融资平台公司优化升级。对我市所有待开发土地资源进行了摸排，收集整理各平台名下待开发土地资源的基本信息，制定《X市平台优化升级土地资源资产盘活试点工作方案》，有序推进融资平台优化升级工作。组织召开全市资产证券化等业务工作培训会，推动我市资产证券化业务健康快速发展，加快融资平台市场化转型发展，助力我市经济社会高质量发展。三是兜住基层"三保"底线，加强预算审核。对各县（市、区）"三保"预算安排情况进行全面审核，确保"三保"预算足额覆盖需求。严防动态风险。动态监测县区"三保"执行情况和运行状况，积极参与地方财经纪律重点问题专项整治，起草"一县一策"财政运行风险应急预案，通过自查自纠、重点复查和报表监控等方式，筛选甄别基层财政运行风险隐患，切实防范基层财政收支运行风险。四是严格落实过紧日子要求。严格贯彻落实《关于牢固树立"过紧日子"思想压减部分专项支出的通知》确定的"五严控十不得"15条工作举措，从严控制"三公"经费，对于各单位临时申请公车购置经费一律暂缓安排，厉行勤俭、节约裕民，把有限财力用在推动发展、改善民生上。

（三）民生为要枝叶关情，诠释为民服务"新担当"。一是支持乡村振兴。一是支持乡村振兴。1－9月份，全市农林水事务累计完成支出15.48亿元。巩固拓展脱贫攻坚成果，累计安排衔接推进乡村振兴补助资金25445.1万元。落实1626万元用于支出X百里生态风光带X水利枢纽工程项目。及时下拨中央财政农机购置补贴资金4327万元，支持推进农业机械化建。二是保障社会各项事业发展。支持X省10件民生实事及X市10件民生实事落地见效。制定印发《关于提高2023年城乡困难群众救助标准的通知》，提标提补资金已全部落实到位。支持科技、教育、文化事业发展，1－9月全市累计支出完成32.88亿元。落实商品房购房补贴审核，审核新建住房1090套，核定补助2478万元，二手房12套，核定补贴金额17万元。三是推进就业创业。统筹用好就业补助资金和失业保险基金，优化财政支持就业创业政策体系。1－9月份，市本级社会保障和就业支出完成22.17亿元，同比增长5.8％；积极做好我市创业担保贷款贴息工作，及时拨付小微企业、个贷季度财政贴息资金，共拨付贴息资金164.26万元，真正做到惠企利民。

（四）筚路蓝缕革故鼎新，走出守正创新"新路径"。一是深化预算管理制度改革。修订《X市市级各部门预算管理办法》，进一步规范和加强市级部门预算管理。对专项资金管理办法进行了集中修订，完善了资金分配下达、审批拨付、监管评价等流程，进一步强化财政资金安全，提升资金使用效益。出台编外聘用人员摸底调查工作方案，为提出加强各部门单位编外聘用人员规范管理提供依据支撑。起草财政拨款结转结余资金管理办法、革命老区转移支付资金管理办法，为进一步加强相关预算资金管理打下制度基础。二是着力构建绩效监督融合格局。坚持点面结合，内外并重，严肃财经纪律。精准到"点"，重点开展专项债绩效评价；贯穿于"面"，开展财政运行综合评价和政府收入绩效评价。对内深入开展自我体检，选取创文、外向型、航班补贴等开展绩效评价；对外强化财政资金监管，选取市文旅局、市教体局等部门开展整体支出绩效评价和会计信息质量检查，精心指导县（市、区）财政部门开展预决算公开检查。三是稳步推进预算管理一体化改革。组织各县区、各部门开展预算管理一体化系统座谈会，收集意见建议，全面优化流程。对照业务规范全面梳理一体化系统业务流程，通过系统内部嵌套规则平衡收入与支出关系，防范财政支出、财政预算超过财政收入可能产生的风险，确保系统安全运行。

（五）坚定信仰擎旗奋进，提升政治建设"新高度"。一是强化理论学习。始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕学习宣传贯彻党的XX大、主题教育和习近平总书记视察X重要讲话精神这一主线。加强财政对外宣传力度，上线微信公众号，制定印发《市财政局政务信息宣传工作实施方案》，进一步提升政务服务工作水平。二是夯实党建基础。始终牢记抓党建就是抓发展，制定《X市财政局党建水平提升攻坚年实施方案》及责任清单，推动财政系统党建工作全面提升。对各项民生工作任务设置专员专岗，实行常态化管理，用好"三进三为""双报到双报告"制度，持续推进机关党组织与共建社区党组织结对联建。三是狠抓作风建设。坚持作风建设永远在路上，把纪律和规矩挺在前面，深入落实中央八项规定和省委、市委实施细则精神，坚决遏制"四风"问题反弹，坚决破除形式主义、官僚主义突出问题，严格落实加强对"一把手"和班子成员监督，制定《中共X市财政局党组关于开展政治谈话的实施方案》，扎实开展政治谈话，大力支持驻局纪检监察组监督执纪问责，进一步增强党员干部的底线意识、纪律意识和风险意识，树立"能干事、会干事、敢干事"的财政干部群体形象。

二、存在的困难和问题

面对加快构建财政新发展格局，助推全市经济高质量发展的新形势新要求，特别是对标对表习近平总书记的殷殷嘱托，困难挑战依然不容小觑，全市经济社会发展仍面临不小压力，当前财政平稳运行难度主要体现在以下几个方面：

（一）收入基础仍然薄弱。全市一般公共预算收入完成75.06亿元，同比增长1.9％，增幅位列全省第十位，比全省平均增幅低2.4个百分点。税收收入占一般公共预算收入的比重为57.7％，比重列全省第十位，非税收入完成31.78亿元，同比下降15.7％，增幅位列全省第十一位。主要原因是：当前全市范围内税源充足稳定的大型工业企业数量较少。同时，受宏观经济因素影响，部分企业反映利润率降低，导致税收收入增长的压力较大，特别是部分县区税占比处于低水平，不利于经济长期平稳发展。

（二）预算平衡难度增大。由于收支结构矛盾，我市财政预算平衡对土地出让收入依赖程度较高。2023年市本级一般公共预算需从土地基金中调入23亿元平衡预算，各县（市、区）、园区共需调入35亿元。由于土地交易市场低迷影响，今年前九个月全市土地基金收入仅仅完成全年计划的18.09％，远低于时序进度。市本级土地出让可用财力仅0.1亿元，财力缺口大。由于土地出让的不确定性和完成缴款的延后性均在增加，财政预算平衡带来了巨大压力。

（三）财政运行面临困难。由于可用财力不足，我市靠自身收入无法有效增加库款。同时，省财政厅向我市库款调度力度正在缩减，市本级及各县（市、区）、园区库款承受越来越大的压力。除"保基本民生、保工资、保运转"外，各级财政还面临艰巨繁重的债务还本付息、化债、税费政策兑现、暂付款清理等支出任务，刚性支出增长与可用财力资源不足形成鲜明的矛盾，财力和库款双向承压，影响"三保"支出基础，财政运行面临的风险持续增大。

三、下半年工作计划

下一步，以"X"的标准和要求，对标对表省委、省政府的指示要求，按照市委、市政府的决策部署，真抓实干、攻坚克难，坚决扛起稳定经济大盘的政治责任，加力提效实施积极的财政政策，确保全年预期目标顺利实现，在推进中国式现代化X新实践中发挥财政应有贡献，把习近平总书记对X的殷切期望变为美好现实。

（一）抓好财政收支工作。紧紧盯住工程项目税收，特别是对重点行业、重点企业税费收入进行常态化跟踪督导，保证预算收入及时足额征管到位。加强政府预备费、已收回存量资金再予安排项目的管理，依法依规严格预算调整调剂行为，为临时突现的支出政策和支出责任预留足够空间。强化对预算执行情况的分析，及时做好全年财力平衡测算，全力落实平衡方案。

（二）深化财政体制改革。深化有关领域财政事权与支出责任划分改革，推动市、县两级财政体制管理更趋科学合理。推动编外聘用人员资金管理更规范、效益再提高。稳妥推进零基预算编制改革试点扩围，督促协调指导部门有计划地制定实施项目支出专用标准测定及应用，提高预算编制精准性和有效性。

（三）防范化解财政金融风险。进一步做好我市防范化解地方政府隐性债务风险工作，完成我市2023年年度化债任务，努力降低我市全口径政府债务率，确保不突破红线。下一步，对标对表省委、省政府的指示要求，按照市委、市政府的决策部署，以"X"精神为引领，全速"拼经济"，推进创新创造、提升产业质效，为X贡献财政力量。

（四）推进数字财政建设。按照省财政厅统一部署，推进预算管理一体化信息系统升级改造。设立县级"三保"资金专户，切实保证"三保"支出在预算支出中的优先顺序。依托一体化系统，提前谋划布置2024年政府预算编制和部门预算编制工作，为进一步提高预算编制质量和水平打下坚实基础。