公司年度内部控制体系建设自评报告

公司年度内部控制体系建设自评报告

根据集团内部控制自评专项工作安排，结合公司的控制目标和管控重点，公司高度重视、精心部署，组织专人对截至年度的内部控制体系建设情况、制度执行有效性等方面进行了集中梳理和自评总结，现将有关情况报告如下：

一、年度本公司内部控制体系建设总体情况

内部控制体系贯穿于公司经营活动的决策、执行和监督的各个阶段、各个层级，涵盖了每一项活动的过程始终，是关系公司和职工发展的根本。公司内部控制体系建设一直秉持明确职责、分解任务、落实责任的基本原则，切实发挥制度全局性、稳定性、长期性的作用，积极实现流程细节化、精细化、标准化，坚持谨小慎微、查漏补缺的工作方式，确保本年度内部缺陷数量控制在合理范围，总体内控工作形势可防可控、平稳运行。

一是坚持制度建设不放松，确保部门责任落实。自去年1月以来，公司深刻把握公司科学发展理念，持续加强制度建设和流程管控，保障各种机制系统性、整体性、协同性运行，进而推动公司内部控制体系建设不断深入。通过各部门梳理完善，累计新增业务管理、人力资源、资产管理等方面制度，修改党建事务、人力资源、组织架构等方面制度，有力推动公司治理体系和治理能力现代化、高效化。

二是严把流程细节，部署和推进制度执行。通过加强考勤监督，提升OA系统功能优化与全面应用，完善改进公文、印章、合同、签报等流程设置，坚持从细节入手，持续加强过程管控，及时发现并调整流程中出现的问题，有效促进办事效率的提升，形成了更加规范、高效的办公氛围，增强了各项工作的纪律要求。

三是针对发现的内控缺陷，及时推进整改。结合自查情况，我们发现报告期内主要存在内部控制缺陷。通过对照内控缺陷的类型和成因加以分析，采取积极有效的措施予以整改、完善，并按照既定时间节点持续改进，全面提升各项工作进度，为生产经营平稳运行保驾护航。

四是开展内控相关培训及专项工作。为加强公司内部控制体系建设，强化风险管控意识和管理责任意识。公司于年内多次组织相关人员参加集团组织的专题培训，包括内控工作推进会、内控体系手册解读、安全生产清单编制等系列会议。统筹开展了廉洁风险点排查、法规知识测试等活动。在集团上级部门发布内控相关文件时，及时向各部门进行了集中传达有关精神，促进公司员工，尤其是管理人员进一步明确和掌握内控的概念及其重要意义。

五是加快完成本年度内控体系建设任务。按照公司年初制订的战略目标，结合业务发展实际，提前明确了年内内控管理工作理念，公司先后开展了组织机构设置调整、人员划转、深化制度、流程改造等一系列优化工作，在较大程度上降低了内部控制风险，避免了大部分潜在程序盲点。

二、自评的主要内容

（一）自评方式

本次内部控制体系自评工作由公司成立评价工作小组，通过对各部门主要业务负责人进行文件精神集中传达、分别谈话询问、业务环节调研、资料翻阅等方式开展，重点组织梳理了各部门出台制度、业务运行方式、主要问题与困难以及各岗位职责落实情况等，针对制度执行、重点事项督办等方面进行了专项抽查，进而填写《部门内控体系建设自评表》，汇总内部控制缺陷，编制整改措施。

（二）自评范围

内部控制自评的范围涵盖了公司领导班子、业务部门、职能部门，重点围绕组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、资金管理、采购业务、业务管理、行政事务、合同管理、全面预算、财务报告、信息系统、风险及内部监督等板块。

（三）自评的主要内容

为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强风险防控机制建设，公司加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部制度工作不断改进深化。同时，不断提升全员的内控意识、责任意识、风险意识，培养内控文化，营造制度氛围，推动内部控制体系逐步完善，着力促进各项经营业务健康、持续、安全发展。

1.重点自查的业务

（1）组织架构

组织机构的设置及调整、支委会、办公会、规章制度管理、章程制定及修改、领导班子"一岗双责"及履职管理。其中，由于年内高层人事变动，组织架构、领导班子设置尚有一定缺失，议事规则的细节性还有待完善。

（2）发展战略

发展目标及战略规划管理、年度目标及经营计划管理。今年，公司制订并印发了《"十四五"时期发展战略与规划》，对公司未来五年的产业设计、经营模式、内部管理等方面形成了较为清晰的工作指引。

（3）人力资源

岗位职能职责的制定与调整、中层领导干部的选拔与任用、员工招聘管理、离职管理、劳动合同管理、人事档案管理、教育培训管理、薪酬福利的计算及发放、经营业绩目标管理。年内，公司共组织开展管理人员竞聘，提拔中层干部，进一步完善了人力资源配置，强化了队伍建设。同时，按照公司制度，与部分员工续签了劳动合同，持续做好员工教育培训，积极推动绩效考核方案制定工作。

（4）社会责任

安全生产事故管理、安全生产会议管理、突发事故应急管理。面对新冠肺炎疫情的不利影响，公司上下齐抓共管，认真履职，常态化做好安全教育不松劲。公司车辆安全行车里程高达公里，未发生一起负有主要责任的交通安全事故及人员伤亡。按照集团统筹安排，坚持做好值班工作，确保公司平稳度汛，为遭受经济财产损失。

（5）资金管理

经营性资产实物管理、经营性资产清查盘点、报废与处置、办公固定资产购置及验收管理、办公固定资产清查盘点、办公固定资产报废与处置。集中开展了资产盘点，对公司人员的电脑、打印机、扫描仪等价值相对较高的办公设备进行了全面清理，发现了少量问题，分析原因主要是前期人员调动交接流程不完善、不清晰，资产移交过程监管不够，后期将进一步细化管理办法，着重加以改进，确保资产安全、台账清晰。

（6）采购业务

招标管理、比选管理、投标管理、办公用品管理（易耗品）。配合集团经营管理专项审计工作，公司对近两年的车辆资产采购程序、资料进行了全面整理，基本情况较为良好。另外，投标工作比较规范，未出现违反国家招投标管理规定和招标单位招标要求的情况。办公用品申购及领用取之有度、数量合理，符合年初相关预算标准。

业务管理

项目建设、招商、市场营销业务均按照公司制度流程运行，实行全过程监控，资产使用情况合规安全，对外出租，遵循集团和公司招投标管理有关工作要求，目前出租率较高，资产闲置率控制理想，业务管理整体质量较好。

（8）行政事务

收发文管理、印章管理、档案管理、合同管理、资质证照使用管理、办公用品管理（低值易耗品）。根据集团相关要求，对公务、印章、合同等制度进行了全面更新和修订，新出台了资质证照、签报管理办法，进一步丰富了公司行政事务制度体系，确保内部管理规范有序。

（9）全面预算

年度全面预算管理、月度资金计划管理。一方面，严格按照财经制度，科学开展公司预算管理，合理报送资金计划，公司现金流管理相对稳定。另一方面，建立了业务收支台账和日报表，切实加强应收账款管理，不断增强业务盈利水平和经营效益。

（10）财务管理

现金管理、票据管理、银行印鉴／电子授权管理、银行账户管理、支付、报销管理、财务管理制度的制定和调整、会计记账、结账、财务报告编制、财务分析管理、内部审计管理。紧密联系财税共享中心，加强财务会计各项管理工作，整体情况平稳有序，公司资金安全可控。

（11）信息系统

OA日常运维管理、汽车租赁业务后台系统、信息审核及报送。公司按照无纸化办公的目标，加快推进OA系统功能增加和优化工作，新增审批表单，调整原有流程。同时，业务台系统实现版本升级至2.0，进一步实现了数据统计和智能分析功能。截止目前，公司基本实现内部管理和业务流程信息化，为规范运行和环节监督提供了可靠的技术支撑。

（12）风险及内部监督

内控控制评价管理、风险自评、信访维稳管理。基于本次内控工作梳理，以及前期参与的各项培训，公司更加重视该项工作，要求各分管领导、部门负责人充分认识风险管控、程序合规的重要性，进一步改进工作方式，加强相互间的交流与监督，从而形成良性工作机制和法制意识。公司计划今年内，启动内控体系建设工作，对相关具体事项进行初步安排，为明年全面实现内控管理目标打下坚实基础。

2.内部控制评价包括以下工作程序：

（1）成立评价工作组。成立以董事长为组长，总经理为副组长，其他领导班子成员、总经理助理、职能部门中熟悉业务、参与日常监控的业务骨干为成员的评价工作组。同时明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工。

（2）开展自我评价工作。部门按照通知开展内部控制自我评价工作，在规定时间内报送评价工作组。

（3）开展现场抽查工作。评价人员按照工作分工，综合运用集中通知、个别访谈的方式，运用部门制度反查流程开展情况。

（4）汇总评价结果。编制内部控制缺陷汇总表，评价工作组对评价工作进行分析，编制缺陷汇总表。

（5）制定缺陷整改措施。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改措施。

上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

三、内部控制缺陷认定及整改情况

（一）内控缺陷认定情况

结合自评价情况，按照《集团内控自评缺陷等级认定方法》，我们发现报告期内存在内部控制缺陷，其中设计缺陷，执行缺陷。重大缺陷，重要缺陷，一般缺陷。详见附表。

（二）缺陷整改计划

当前，公司已由内控建设小组牵头，统筹组织开展缺陷梳理工作，其他各部门配合内控建设小组，进行缺陷反馈、制定整改计划和缺陷整改具体工作。目前已完成缺陷整改，已制定整改计划，正在落实整改计划。详细内控缺陷认定及整改见附件。

四、一般缺陷及整改计划

（一）教育培训问题

1.缺陷性质及影响

公司业务种类较多，需要具备市场营销、工程建设、材料制作、财务税务等方面的知识，但相关工作人员的基础理论知识和实际工作技能尚不熟练，公司还没有组织专业配套培训，属于设计缺陷。

2.缺陷整改情况

公司积极参加上级公司组织的各类教育培训，但针对性与公司所需有差异。

3.整改计划

综合管理部拟于下一年度征求各部门培训意见，开展专业性、技能性的业务知识培训，持续加强管理人才、专业人才培养培训，满足不同层次、不同业务领域的人才需求，预计下一年度上半年完成。

（二）业务软件系统问题

1.缺陷性质及影响

因公司业务交易量大，由此产生的数据非常繁杂，为便于数据汇总、统计，公司采买了新型业务后台系统来满足日常工作所需，但该系统的信息化系统与日常工作尚未完全匹配，功能尚不够科学实用，属于执行缺陷。

2.缺陷整改情况

结合公司业务拓展、运营管理的需要，加强与后台制作方联系，加强公司信息化建设和大数据分析，推进公司信息化建设及运行效率提升。

3.整改计划

以信息管理中心为责任部门，针对现有功能，多方面开发、运用系统自带功能，拟于下一年度6月底前，完成所有人员对系统现有功能的完全使用。

（三）OA办公信息系统问题

1.缺陷性质及影响

因公司对签报、议题签审、印章使用、资质证照使用流程进行规范化管理，统一通过OA系统实现全部经办流程，部分业务人员对OA系统的使用理解有差异，造成操作错漏，属于执行缺陷。

2.缺陷整改情况

综合管理部具体经办人员运用业务办结的方式对OA系统使用进行细致讲解，引导使用人员正确使用OA系统相关功能。

3.整改计划

以综合管理部为责任部门，以部门内勤为中心进行讲解，发散至各部门成员，计划于下一年度3月实现全员熟练OA系统审批操作。

（四）全面预算管理

1.缺陷性质及影响

从预算编制过程看，部分管理层认为预算只是财务部门的事，仅是把上一年度的生产、销售、财务数据略加改动，就照搬到预算表中，在企业及其各部门的活动变化较大时，用该办法制定的预算指标，就会缺乏客观性，难以成为考核和评价员工的有效基准，根本起不到预算管理的作用。

2.缺陷整改情况

通过年初召开预算编制会，逐步把全面预算管理的理念融会贯通于每一个部门、员工的具体工作中，提高全员、全过程的参与意识。

3.整改计划

公司全面梳理预算管理工作流程，细化职责、分工和权限，明确各环节的考核机制和工作协调机制，由财务管理人员牵头，各部门配合，做好下一年度预算管理工作。

（五）组织架构问题

1.缺陷性质及影响

办公会会议决定履行情况不佳。个别事项在会议审议通过后，要求尽快修订完善或重新提交方案，未能按时完成，或者完成后仍没有达到预期效果；要求立即推进执行的，实施进度缓慢，任务明显滞后。属于执行缺陷。

2.缺陷整改情况

自去年11月开始，梳理年度所有决策会议议题，根据议题拟写执行台账，倒查各项议题进度情况，及时推进执行情况。

3.整改计划

公司拟订工作督办清单，根据事务大小、难易程度，合理设置办结时限，督促各部门快速高质量推动相关工作落实落地。由综合管理部牵头，各部门配合执行，进一步深化公司内部改革，全面提升执行能力。

五、内部控制自评结论

经过自评价，报告期内，公司对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，基本达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷，仅存在X个一般缺陷，在可控可调的范围内，总体评价较为良好。

六、下一年度内部控制工作计划

内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和健全公司的内控制度，并根据外部环境的变化、政策的规定及企业内部经营发展的实际需求，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。在以上主体思想的基础上下一年度主要工作计划如下：

一是深入内部控制宣传工作。由综合管理部牵头，开展教育培训，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述等内容，学习并引进其他企业先进的内控管理知识，大力宣传内控机制建设的重要意义。

二是强化制度建设。加大制度建设和清理完善力度，有效防止制度机制风险。以职能、业务部门为主体，根据公司自我建设要求，继续完成制度新增、修订、废除的工作，确保公司内部制度建设跟上上级监管部门的要求。

三是优化运行流程。健全完善工作决策、执行、监督等程序，针对公司出台的制度，按制度进行流程管控，流程管理从初度阶段逐步向系统化、规范化发展，确保流程可验证、可追溯。

四是严格缺陷整改。针对发现的缺陷，按照时间节点，在制订整改措施的同时，完善流程与执行力，使内部控制管理工作步入自我检查、自我改进、不断完善的阶段。