预算局2022年度工作总结和2023年工作思路

预算局2022年度工作总结和2023年工作思路

一、2022年度重点工作

（一）深化预算绩效管理

1、强化预算收支质量管理。一是健全财税银收入协调机制。严格落实组合式税费支持政策，加强收入形势分析研判，做好与税务部门的数据信息准确传递，精准完成**市局每月下达的一般公共预算收入目标任务。联合市税务局、人民银行制定增值税留抵退税跨部门协同工作方案，确保退税资金直达市场主体。二是加强预算支出进度管理。发挥积极财政政策效应，进一步加快预算支出进度，确保刚性支出和重点支出。三是优化支出结构，强化民生保障力度，新增财力三分之二以上用于民生支出。

2、提高预决算公开质量。按照《预算法实施条例》《财政预决算领域基层政务公开标准指引》等相关文件要求，推动提升我市预决算公开水平，规范预决算公开工作，进一步提高预决算公开的及时性、完整性和细化程度。2022年实现所有部门及下属单位预决算公开全覆盖，地方政府债务信息和直达资金分配使用情况公开更加细化完整。

3、探索部门整体绩效预算改革。强化部门理财的主体责任，加强绩效与预算管理的融合，科学构建部门整体绩效指标评价体系，进一步完善部门整体绩效指标挂钩方式，加强绩效评价结果应用，调动部门自主理财积极性，提升财政资金配置和使用绩效。2022年选择卫健局、团市委、气象局作为试点部门，评价结果与2023年部门的公用经费挂钩。

4、深化"零基预算"改革。在编制预算时，对所有预算支出均以零点为基础，不考虑以往情况，逐项审核各项支出的必要性、合理性及支出数额大小，进行综合平衡，从而确定预算规模。2023年部门预算编制继续深化零基预算管理改革模式，健全"目标、指标、审核、评价"四个体系全过程管理机制，将零基预算管理理念深化融入到预算管理流程和系统里。

（二）提升财政治理能力水平

1、规范直达资金管理。总结梳理上一年度直达资金管理中存在的薄弱环节，指导各部门单位提前做好直达资金分配准备，加强项目评审论证，提高项目储备质量，确保资金下达后能够第一时间落实到位，加快直达资金使用进度。完善预算一体化系统与直达资金监控系统数据的对接，确保相关数据及时全面导入监控系统。实现直达资金管理工作"提质增效"。

2、兜牢兜实"三保"底线。加强预算编制管理，年初足额安排预算用于"三保"支出。强化"以收定支"原则，科学制定每月收支计划，坚持"三保"支出在财政支出中的优先顺序。加强对财政库款的日常监测，严格预算刚性，硬化预算执行约束，切实防范"三保"支出风险。

3、持之以恒落实党政机关过紧日子要求。编制党政机关过紧日子清单，强化预算刚性约束，严控一般性支出，严格执行经费开支标准，强化"三公"经费、会议费管理，全年做到"只减不增"，根据各单位公务用车运行使用情况对维护费用重新分类分档，降低行政运行成本。

4、探索共富财政支持体制。以走到舞台中央"的政治自觉，"大胆假设、仔细求证"，上报"小切口"改革项目，探索财政推进共同富裕实践路径。针对当前老百姓关注度高的0-3岁婴幼儿托育存在的难点，积极探索研究财政支持托育服务的政策标准和多元化办托模式，实施"朝阳工程"课题项目。

（三）推进财政数字化转型

推进预算管理一体化建设。加快预算管理一体化系统建设进度，在2021年所有部门单位上线"预算云"的基础上，2022年按照省财政厅的部署，整合预算管理全流程，进一步升级完善预算管理一体化预算模块工程，在业务上贯通预算编制、预算批复、预算调整和调剂等主要环节，推动全覆盖、全链条、全周期、全动态的整体预算智治系统。

二、2023年工作思路

（一）夯实预算管理基础。继续严格落实各项减税降费政策，提高财政收入质量。加大收入统筹力度，完善跨年度预算管理机制，增强财政保障能力。进一步优化财政支出结构，加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，严格预算控制，增强预算约束力。

（二）深化预算管理改革。完善预算支出标准体系，出台符合我市实际的预算支出标准体系，加快推进与预算一体化系统融合，发挥在预算编制中的基础作用。研究设置更能体现预算编审准确度、科学性的指标，以部门整体画像功能