街道党工委关于社区、社区、社区集体“三资”管理专项巡察整改情况的报告

〔…〕街道党工委关于〔…〕社区、〔…〕社区、〔…〕社区集体"三资"管理专项巡察整改情况的报告

根据市委巡察工作部署，2022年9月至10月，区级交叉巡察第5组对〔…〕街道〔…〕社区、〔…〕社区、〔…〕社区集体"三资"管理开展了专项巡察。2023年〔…〕月10日，区级交叉巡察第5组向〔…〕街道党工委反馈了巡察工作情况。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况报告如下。

一、被巡察党组织履行巡察整改主体责任情况

各被巡察社区党委、股份公司党支部高度重视巡察反馈问题，全面落实整改主体责任。街道党工委全面统筹，逐个指导，推动各被巡察单位整改落实。一是召开专题会议。组织召开社区党委会、股份公司党员大会，集体学习习近平总书记关于巡视巡察工作的重要论述及省市区有关巡视巡察的工作要求，明确要压紧压实整改责任，推动整改工作走深走实。二是成立领导小组。成立〔…〕街道巡察整改工作领导小组，被巡察党组织负责人作为领导小组办公室成员，强化举措狠抓本单位整改落实，定期向领导小组汇报巡察整改进展情况。三是制定整改方案。各被巡察单位制定问题清单、任务清单、责任清单，党委、党支部书记带头领办重点难点问题，督促其他班子成员落实整改责任。其他班子成员积极履行"一岗双责"，推动职责范围内巡察整改任务落到实处。四是对照检视剖析。各被巡察社区党委分别召开巡察整改专题组织生活会，社区党委书记及各股份公司党支部书记各自代表班子就关于集体"三资"管理专项巡察反馈情况进行对照检视，剖析问题根源，严肃开展批评与自我批评。

二、〔…〕街道党工委及〔…〕、〔…〕、〔…〕等3个社区党委巡察整改任务落实情况

（一）关于强化政治意识，贯彻落实上级重大决策部署方面

1.关于"学习贯彻'三资'管理法规政策不到位"的问题

〔…〕、〔…〕、〔…〕 3个社区党委在集中整改期内陆续召开了社区党委会及股份公司党支部会议，深入系统学习贯彻"三资"管理法规政策，并将"三资"理论学习列为党委会议重要议题，常态化开展"三资"管理文件学习，持续强化理论知识体系建设。

2.关于"街道党工委、社区党委对集体"三资"监管有待加强"的问题

（1）街道党工委虽对股份公司"三资"有一定监管，但力度不足

一是指导各股份公司及经营部完善接待工作、餐费报销等相关制度。二是不定期到各股份公司抽查记账凭证、报销单据等会计资料，同时督促各股份公司开展年度审计工作。

（2）注重线上监管，实地检查不够

一是建立健全集体经济监管平台巡检机制，每月梳理出即将到期的物业合同清单，督促各股份公司及经营部录入相关数据。二是每季度到各股份公司进行实地抽查，核实"三资"信息是否按要求录入。

（二）关于违规问题和廉政风险方面

1.关于"集体资产缺乏监管"的问题

（1）对〔…〕公司的"三资"监管缺位

区委区政府明确了该公司"三资"监管责任单位，〔…〕街道办事处将按要求积极配合做好相关工作。

（2）应纳入集体资产监管的控股子公司仍未全部纳入监管

已将应纳入集体资产监管的20家控股子、分公司全部纳入集体经济监管平台，其中2家公司于2020年在〔…〕市市场监督局办理注销登记，后续将加强对其余18家公司"三资"监管。

三、〔…〕、〔…〕、〔…〕等3个股份公司党支部巡察整改任务落实情况

（一）关于强化政治意识，贯彻落实上级重大决策部署方面

1.关于"学习贯彻'三资'管理法规政策不到位"的问题

〔…〕、〔…〕、〔…〕3个股份公司通过公司党支部会议补学了"三资"管理法规政策，并明确在后续的公司党支部活动及三会中持续开展"三农"和"三资"的理论学习，夯实理论知识体系，推动"三资"管理规范化。

2.关于"执行上级工作部署有差距"的问题

（1）落实上级工作部署和规章制度不到位

按照《〔…〕区股份合作公司重要岗位人员风险防控监督管理指引》要求，〔…〕、〔…〕、〔…〕等3个股份公司的57名重要岗位人员均已签订了《廉洁责任书》。同时，各股份公司监事会已按规定设立了投诉举报电话。

（2）执行"三资"监管办法打折扣

〔…〕、〔…〕、〔…〕等3个股份公司已按照《〔…〕区股份合作公司综合监管实施办法》以及公司章程的相关规定，补交了2022年的"三会"工作报告、财务决算报告、2023年的财务预算方案，并通过股东（代表）大会审议表决。后续，〔…〕街道办事处将强化对各股份公司重大事项决策的监督，督促落实《〔…〕区股份合作公司综合监管实施办法》和公司章程规定。

（3）企务、财务公开制度未有效落实

〔…〕、〔…〕公司已按规定将相关企务财务信息张贴于公告栏内，并每月向〔…〕街道办事处报送财务企务公开台账。〔…〕公司表决通过了公司规章制度汇编，汇编内容包含财务、企务公开等相关制度。

（4）违规私自启动公司集体股减持程序

〔…〕公司已停止推进集体股减持程序，并明确在市委市政府未出台相关规定以及区委区政府没有相关试点工作指引的情况下，不得私自启动集体股减持工作。

（5）违规为〔…〕市〔…〕股份有限公司申请贷款提供担保

〔…〕公司提前结清了相关贷款，解除了〔…〕公司担保责任。〔…〕街道办事处对〔…〕公司违规提供担保一事做出通报批评，并对相关责任人员进行提醒谈话。后续，〔…〕街道办事处将加大对股份公司的监管力度，定期对公司重大事项备案情况进行核查。

（二）关于"三资"使用管理方面

1.会计基础工作亟待规范

（1）会计记账错漏较多

一是〔…〕公司〔…〕经营部针对记账凭证登记错误的问题，按照企业会计制度的要求进行更正。二是〔…〕公司对记账凭证金额与原始凭证金额不符的问题开展自查自纠，明确业务交易事项要规范填制费用报销单和记账凭证。三是〔…〕、〔…〕、〔…〕等3个股份公司组织开展了2022年度报表审计工作。

（2）财务人员任职不符合规定条件

〔…〕公司、〔…〕公司已将财务负责人更换为具备相应资质的人员。〔…〕公司拟于2023年底前完成整改，过渡期间聘请顾问开展业务指导，规范公司财务管理。

（3）费用报销审批不严

一是〔…〕公司对未录入平台的办公家具进行补录，并于2023年5月30日召开了公司"三会"表决通过《〔…〕市〔…〕实业股份有限公司财务管理制度（试行）》，完善了公司报销流程。二是〔…〕公司制定完善了资产出入库台账，并于2023年6月2日召开了公司"三会"表决通过了费用报销等相关制度。三是〔…〕公司于2023年5月18日召开了公司"三会"表决通过了《财务管理制度》《业务招待费制度》及《员工加班餐费报销制度》。四是〔…〕街道办事处对〔…〕公司的餐费报销及低值易耗品购买凭证进行了抽查，相关记账凭证、报销单据、原始附件材料完整相符。对〔…〕公司2023年以来物资出入库台账进行了核查，相关台账资料与发票完整相符。

（4）业务费用支出现金使用不规范

〔…〕公司及下属经营部制定了《财务报销制度及报销流程》，明确现金使用范围、使用限额、使用期限等现金结算，完善现金支出审批流程，降低现金流失风险。

（5）未按规定提取盈余公积金

〔…〕公司对2019年和2021年少计提的法定盈余公积金进行补提。同时，公司聘请专业财务顾问，对公司财务管理提供专业化、规范化指导。

2.固定资产管理缺失，物业招租管理有待加强

（1）固定资产未建立健全台账

一是〔…〕、〔…〕、〔…〕等3个股份公司均已按要求建立健全了固定资产台账制度，对固定资产进行盘点清理，并对未录入平台的固定资产进行了补录。二是〔…〕街道办事处对3个股份公司的固定资产情况进行了抽查。

（2）〔…〕物业未按程序招租

一是〔…〕公司〔…〕经营部相关合同已于今年3月到期并不再延续，同时〔…〕经营部制定了《〔…〕市〔…〕实业股份有限公司〔…〕经营部物业租赁流程及制度》并提交公司"三会"审议表决，明确〔…〕物业租赁必须执行公开招租程序。二是〔…〕街道办事处对〔…〕公司物业合同进行了抽查，自巡察反馈以来，未发现类似情况发生，后续〔…〕街道办事处将加强对集体用地及〔…〕物业交易的监管。

3.采购及合同管理不规范

（1）货物或服务采购未按规定进行招投标。

〔…〕公司〔…〕分公司提前终止了未到期的服务合同，根据《〔…〕区股份合作公司综合监管实施办法（试行）》相关规定完善了公司招投标制度，并通过公共交易平台按规定程序重新订立相关合同。

（2）合同履约把关不严

〔…〕公司补全了与某园艺场签订香樟树养护协议的约定支付方式、支付时限、服务考核评价标准等内容，与某果业中心签订培训协议的支付时限、服务考核评价标准及验收评价资料。

（三）关于违规问题和廉政风险方面

1.工程建设问题多廉政风险高

（1）拆分工程规避招投标。

一是〔…〕街道办事处对相关责任人员进行了提醒谈话。二是自巡察整改以来，相关公司完善了《自行采购工程类工作办法（试行）》，规范了采购与定标方式及自行采购程序。

（2）大批工程项目未按