市财政局党组关于落实市委巡察工作二组巡察整改“回头看”反馈意见整改进展情况报告

〔*〕市财政局党组关于落实市委巡察工作二组巡察整改"回头看"反馈意见整改进展情况报告

根据市委统一部署,2025年 〔*〕月 〔*〕日至 〔*〕月 〔*〕日,巡察整改"回头看"工作二组对市财政局党组进行了为期一个多月的巡察整改"回头看"。9月 1日,巡察整改"回头看"工作二组向市财政局党组反馈了巡察整改"回头看"的情况。按照巡察整改"回头看"工作有关要求,现将巡察整改进展情况公布如下:

一、组织整改落实情况

市财政局党组把抓好巡察整改"回头看"作为践行"四个意识""两个维护"的实际行动,先后召开党组会议 3次、巡察整改工作推进会 2次,深入学习领会习近平总书记关于巡视工作的重要讲话精神,认真落实巡察整改"回头看"工作二组反馈意见,及时研究部署整改工作,层层扣紧压实责任,全面系统推进整改落实。

一是切实扛起主体责任。成立〔*〕 市财政局巡察整改"回头看"整改工作专班,由局党组书记任组长,副局长任常务副组长,一名副局长、一名总会计师任副组长,各二级机构、各股室负责人为成员。

二是扎实落实监督责任。成立〔*〕 市财政局巡察整改"回头看"整改工作督查组,一名副局长任组长,局机关纪委相关人员为成员,负责整改工作的监督检查,适时跟踪督查,确保整改任务落实。

三是扎实压紧各级责任。制定了巡察组反馈意见整改工作问题清单、责任单位、任务清单,对标对表将反馈意见进行了认真梳理。市财政局党组领导班子成员按照职责分工,带头抓好整改,并逐项逐类明确责任领导、责任部门和整改措施及完成时限。2025年 12月 17日,市财政局党组班子召开了关于锲而不舍落实中央八项规定精神推进作风建设常态化以案促改专题民主生活会,对照巡察反馈问题,结合思想和工作实际,严肃开展批评和自我批评,进一步增强全面从严治党的政治、思想和行动自觉。

截至2026 年3 月2 日,巡察反馈的7 个问题已全部整改到位。

二、巡察反馈问题整改进展情况

(一)反馈问题:巡察整改长效机制坚持不到位

1.违反中央八项规定精神

问题表现:一是差旅费报销依据不充分;二是存在无公函接待的现象。

整改结果:已完成

整改情况:

一是针对巡察组指出的无车票报销市内交通费的问题已立行立改,对违纪报销的差旅费已追缴到位。

二是针对无公函接待违规的问题已立行立改,对无公函接待列支的费用已追缴到位。

三是制定出台了《〔*〕市财政局机关财务内控制度》,切实加强差旅费和公务接待规范化管理,差旅费报销按照"〔*〕""〔*〕"系统实行事前、事中、事后全流程线上办理,公务接待严格按照上级文件执行,原则上实行"零接待"。

2.人事管理有待进一步规范

整改结果:已完成

整改情况:

一是局人教股安排人员至有劳务派遣人员的乡镇财政所进行了实地考勤。

二是调取了2025 年7 月-12月劳务派遣人员的考勤打卡记录,从打卡记录看,各相关人员制度意识明显增强。

三是已对长期缺岗的个别人员不予续签劳动聘用合同。

(二)反馈问题:本轮巡察新发现问题

3.全面从严治党党委主体责任未压实

(1)落实上级决策部署不力,担当尽责有待提高

整改结果:已完成

整改情况:

一是全面落实省厅提示函和相关文件精神,对应撤未撤财政专户进行全面清理,截至2025 年4月,已将结算专户在建设银行开设的子账户已全部撤销完毕,相关资金已按规定转入同类型财政专户。

二是全面落实省厅"强基固本"专项行动,在全市范围内开展银行账户清理工作,截至2025 年12 月底,已核定撤销账户429 个。

三是制定印发了《〔*〕市预算单位银行账户管理办法》,进一步规范账户的开立、变更、撤销等管理流程,明确账户管理责任主体,严禁违规开立账户或擅自变更账户用途。

(2)警示教育不到位

整改结果:已完成

整改情况:

一是局党组针对近几年发生的违法违纪案例进行深刻剖析,开展警示教育,组织全局职工干部参加法院"〔*〕" 案旁听,召开了"〔*〕"案专题民主生活会,今后我局党组将加强理论学习,改进工作作风,强化责任担当,完善廉政风险防控机制,避免再次发生类似事件。

二是"〔*〕"案发生后,各支部开展"以案促改"专题组织生活会,广泛开展谈心谈话,党员开展批评与自我批评。

(3)未认真落实重大事项请示报告制度

整改结果:已完成

整改情况:

一是制定出台了《〔*〕市财政局机关管理制度》,进一步明确了请示报告事项、程序、时限要求及责任追究。

二是局党组召开了〔*〕案以案促改专题民主生活会,开展了严肃批评和自我批评。

(4)选人用人未严格落实政治要求,选拔干部未突出政治标准

整改结果:已完成

整改情况:

一是因工作需要,经局党组研究同意,对国库股工作人员进行了人事调整。

二是对重要岗位人员任用均已进行了资格审查。

4.内部控制不健全

(1)违反不相容职务相互分离原则

整改结果:已完成

整改情况:

一是对应撤未撤财政专户进行全面清理,减少账户数量,降低管理风险,现建设银行开设的结算专户,以及下设的7 个子账户已全部撤销。

二是完善〔*〕市财政局国库股内部控制制度和风险防控制度,明确岗位职责分工,严格落实不相容职务相互分离原则,将账户管理、资金拨付、印鉴保管等关键岗位进行物理隔离,实行专人专管。

三是严格落实"三方两岗"对账机制,并指定非账务处理人员的第三人负责对账工作,确保账账相符,加强财政资金运行风险防范。

(2)内部监督缺位

整改结果:已完成

整改情况:

一是〔*〕市财政局根据省财政厅关于印发《〔*〕省财政厅内部控制基本制度》的通知精神,出台了《〔*〕市财政局内部控制基本制度》,进一步明确了内控委、内控办、各股室以及专项风险防控牵头单位的职责。

二是根据《〔*〕省财政厅财政基础管理"强基固本"行动方案》的通知精神,结合我市财政工作实际情况,先后制定出台了《〔*〕市财政局财政基础管理"强基固本"行动方案》、《〔*〕市财政局局机关会计基础内部监督检查工作方案》和《〔*〕市财政局关于开展新一轮财政基础管理"强基固本"自查核查工作的实施方案》,对全市所有预算单位的银行账户、财政局各股室的会计基础工作进行核查。

三是针对核查发现的问题,做到当面交办、督促立行立改。

(3)财政银行账户管理不规范

整改结果:已完成

整改情况:

一是按照"清舱到底,水平贯通"的原则,对违规开立、多头开立应撤未撤账户进行全面清理销户,截至2025 年12 月底,已核定撤销账户429 个。

二是出台《〔*〕市预算单位银行账户管理办法》,补齐银行账户管理制度短板。

三是严格落实"三方两岗"对账机制,并指定非账务处理人员的第三人负责对账工作,确保账账相符,加强财政资金运行风险防范。

(4)资金拨付不规范

整改结果:已完成

整改情况:

一是制定出台了《〔*〕市财政局国库集中支付管理办法》,并严格遵照执行。

二是对预算单位未按该办法提交的支付申请,一律退回原单位。

(5)风险防控意识不强

整改结果:已完成

整改情况:

一是〔*〕市财政局根据省财政厅关于印发《〔*〕省财政厅内部控制基本制度》的通知精神,出台了《〔*〕市财政局内部控制基本制度》,进一步明确了内控委、内控办、各股室以及专项风险防控牵头单位的职责。

二是"〔*〕"案发生之后,〔*〕市纪委已介入对相关涉案人员进行追责问责。

三是针对"〔*〕"案开展警示教育大会,增强全局工作人员风险防控意识。

5.电子卖场管理监督不到位

整改结果:已完成

整改情况:

一是贯彻落实《〔*〕市政府采购电子卖场管理细则》,强化采购人主体责任,明确每预算单位采购、采购监管等财税部门备案。

二是财政部门每月对单位采购执行情况进行巡检统计,对实际采购金额接近采购预算的采购单位实施预警提示;对实际采购金额超出采购预算的采购单位,暂停电子卖场采购账号;对预算金额超出采购预算20%以上的单位,电子卖场采购账号减单位次年经费。

三是2025 年3月底开始每月对各单位采购数据进行统计并和全年采购预算及新增采购预算对比,共对33个单位下达了《电子卖场采购情况通知》,对采购情况进行了预警提示,增加了采购预算。

四是对采购采购人不规范采购的问题进行了巡检,对采购价格虚高和不规范产品的单位下达整改通知书。

且省财政厅已于2025 年8 月20 日发布《关于退出〔*〕省政府采购电子卖场的通知》,明确集中采购目录且金额标准以下的由单位按内部管理制度的要求自主实施采购。

五是对标省局2023年度松材线虫病除治政府采购项目检查时发现的问题,结合《采购法实施条例释义》中对特定行业的业绩解释综合考虑,尚不构成法定中标单位量身定做的问题,根据相关法律法规未达到处罚标准,故要求林业局针对此问题整改,以更好地促进竞争。林业局就这一问题从三个方面进行了认真整改,从严规范了以后的政府采购工作。

6.财评风险不容忽视