民政局制度汇编(第43/55页)

第八条 预算绩效管理。各单位严格按照预算绩效管理的有关规定，加强对出国经费绩效管理，切实提高预算资金的使用效益。审计机关依法对预算绩效管理情况开展审计监督，财政、审计等部门发现违纪违法问题线索，应当及时移送纪检监察机关，纪检监察机关及时核查办理，依纪依法追责问责。

第三章 计划管理

第九条 出国团组实行计划审批管理，并按下列规定执行：

（一）各单位应当认真贯彻中央有关外事管理规定，科学制订年度出国计划，认真履行出国计划报批制度，严格控制出国团组人数、国家数和在外停留天数，正确执行限量管理规定，不得把出国作为个人待遇、安排轮流出国。组团单位和派出单位要明确责任，谁派出、谁负责。

（二）各单位出国应当坚持因事定人的原则，不得因人找事，不得安排照顾性和无实质内容的一般性出国，不得安排考察性出国。严禁集中安排赴热门国家和地区出访，严禁以各种名义变相公款出国旅游。

（三）各级外事部门应当加强出国计划的审核审批管理，严格把关，对违反规定、不符合因公出国要求的团组予以取消。

（四）各级科技、组织等部门应当加强出国培训的总体规划，科技、外事部门应加强计划管理，严格控制出国培训规模， 科学设置培训项目，择优选派培训对象，注重出国培训的质量和实效。

第十条 各单位应当建立健全出国计划与财务管理的内部控制制度，严格执行出国经费单位财务部门先行审核制度。出国人员应当依据出国任务通知（计划）填报《派员单位出国（境）任务和预算审批意见表》（见附件1），由单位外事、组织人事和财务部门分别出具审签意见，明确审核责任。出国任务、出国经费预算未通过审核的，不得安排出国团组。《派员单位出国（境）任务和预算审批意见表》由各单位报外事部门，作为审批出国任务的依据之一，并抄送财政部门。

第四章 经费管理

第十一条 出国经费实行凭有效原始票据据实报销与定额 包干使用相结合的管理办法。出国经费包括：国际旅费、住宿 费、伙食费、公杂费、国外城市间交通费、培训费和其他费用等7项费用。

（一）国际旅费，是指出境口岸至入境口岸的旅费。

（二）住宿费，是指出国人员在国外发生的住宿费用。

（三）伙食费，是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。

（四）公杂费，是指出国人员在国外期间吃的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

（五）国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

（六） 培训费，是指因公短期出国培训团组用于授课、翻 译、场租、资料、课程设计、对口业务考察或业务实践活动等在国外培训所必须发生的费用。因公短期出国培训，是指各单位选派各类专业技术人员和管理人员到国外进行90天以内（不含90天）的业务培训。

（七） 其他费用，是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

第十二条 国际旅费按照下列规定执行：

（一）出国团组应当选择经济合理的路线，不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。出国人员购买机票应当按照公务机票购买管理有关规定，遵循经济适用的原则，优先购买通过政府采购方式确定的我国航空公司航班优惠机票，并应当购买往返机票。由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当按照规定事先报经单位外事和财务部门审批同意。

（二）出国人员应当严格按照规定安排交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。

（三）省部级人员可以乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座；厅局级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。

工作涉密、任务紧急且飞行时间超过6个小时（含中转航 班）的，经事先报单位外事和财务部门批准，省部级人员随行一人可乘坐同等级交通工具。

（四） 出国人员乘坐国际列车，国内段按差旅费管理办法有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。

（五） 国际旅费凭有效原始票据据实报销。

第十三条 住宿费按照下列规定执行：

（一） 出国人员应当严格按照规定安排住宿，省部级人员可安排普通套房，住宿费据实报销；厅局级及以下人员安排标准间，在规定的住宿费标准之内予以报销。

省部级人员按规定安排普通套房的，按固定比例收取的服务费据实报销；服务费无固定比例的，按不超过住宿费的5%报销。

（二） 参加国际会议等的出国人员，住宿费原则上应当按照标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，应当严格把关，通过询价方式从紧安排，超出住宿费标准的，须事先报经本单位外事和财务部门批准，经批准，住宿费可据实报销。

第十四条 伙食费和公杂费按照下列规定执行：

（一） 出国人员伙食费、公杂费按本办法所附国家和地区标准（见附件4）和在外天数（按离、抵我国国境之日计算）计算，发给个人包干使用。

（二） 根据工作需要和特点，不宜个人包干的出访团组，其伙食费和公杂费由出访团组统一掌握，包干使用。

（三） 外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费；仅提供交通接待的，可领取伙食费和按标准的40%领取公杂费。

（四） 出访用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。

第十五条 国外城市间交通费按照下列规定执行：

（一）出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来，应当事先在出国计划中列明，并报本单位外事和财务部门批准。未列入出国计划、未经本单位外事和财务部门批准的，不得在国外城市间往来。出国人员的旅程必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。