2025 年第一季度财务工作总结汇报

2025年第一季度财务工作总结汇报

在公司领导的关心支持与各部门的紧密配合下，财务部以公司年度方针目标为指引，聚焦成本费用和资金管理，全力推进各项财务工作。本季度，我们在完成日常核算的基础上，强化了数据分析与决策支持，为公司经营管理提供了有力保障。现将第一季度财务工作总结如下：

一、工作进度与成果

（一）预算管理

全面预算编制与执行：按时完成2025年度全面预算编制工作，编制说明详细，报表准确，构建了编制、反馈、考核、修正的闭环运转模式。通过该模式，公司目标激励、过程控制和有效奖罚机制得以强化，充分调动了全员积极性。

经营网点预算分解与监控：与业务部门协同，将各经营网点的装车数、收入及毛利指标细化到月、日，并每日跟踪实际装车情况与预算的差异，纳入绩效考核体系。这一举措有效保障了公司全年经营目标的落实，截至3月底，多数经营网点的装车进度和收入完成情况符合预期。

成本费用预算管控：精准编制各项成本费用预算，及时分劈下达公司管理费用指标。通过严格的预算控制，本季度管理费用实际支出较预算节约〔〔*〕〕％，确保了成本费用在可控范围内，实现了事前、事中、事后的有效监控。

资金预算精细化管理：加强资金预算管理，根据公司经营计划和资金需求，合理安排资金收支，确保经营资金的良性循环。本季度资金预算执行准确率达到〔〔*〕〕％，有效保障了公司各项业务的顺利开展。

（二）成本控制

科目负责制落实：实施成本费用科目负责制，将管理费用指标下达至各分公司，采用总公司对分公司科目负责、逐级管理的模式。这一措施显著提升了各分公司的经营责任意识和管理水平，实现了节能降耗的目标。

费用控制成效显著：

汽车费用：在日常报销中，严格按照"派车单"审核，实行单车核算。维修、保险、购油等事项统一在集团指定点办理，有效杜绝了浪费现象。本季度汽车费用较预算节约7.95％。

办公费用：执行采购入库验收、领用登记制度，无相关单据不予报销，并按部门设立台帐进行定期检查。通过这些措施，办公费用较预算节支13.78％。

业务招待费：秉持"必须、节约、适度"原则，严格执行先请示后办理制度，无申请表及详细事由不予报销，并定期公示支出情况。本季度业务招待费得到有效控制，未超出预算指标。

（三）标准化基础管理

制度与流程完善：面对多次审计和检查，以及经营预算的频繁调整，财务部从夯实基础工作入手，修订完善了财务管理制度、固定资产管理办法、应收账款管理办法等多项制度文件。同时，设置并优化了各类票据、报表及辅助台账，提升了核算的准确性和规范性。

财务核算与分析：严格按照财务标准要求，准确进行收入、成本、费用及财务成果的核算与分析。按时上报月报、季报、统计报表、税收调查表及经济活动分析报告等，为公司经营决策提供了及时、可靠的数据支持。本季度财务决算分析准确率达到〔〔*〕〕％，有效助力了公司的管理决策。

资金统筹与管理：合理统筹安排资金，通过承兑汇票分拆等方式盘活账面资金，确保经营资金的良性循环。积极与业务部门沟通，及时处理遗留问题，本季度无新增债权产生，保障了公司资金的安全与高效运作。

财务人员转型：注重财务人员从"记账型"向"管理型"的转变。在完成日常核算工作的同时，加强对各类资料数据的统计分析，为应对市场变化和公司经营挑战提供了有力的决策依据。同时，加强对公司资产的清查，确保资产的安全与完整。

资产清查盘点：组织开展了全面的资产清查工作，对公司各类资产进行了详细盘点和核对，摸清了家底。通过清查，发现并及时处理了部分资产账实不符的问题，进一步规范了资产管理流程，保障了公司资产的安全与有效利用。

（四）财务监管

监控体系强化：加大财务监控力度，完善财务管理制度和内部控制制度，确保各项收入支出事前有计划、事中可控制、事后能追溯。本季度对下属分（子）公司的报销程序、费用使用情况及会计标准化达标进行了〔〔*〕〕次检查，有效防范了财务风险。

敏感事项自查：对敏感支出、科目和事项进行重点自查监控，明确责任人，确保审计无重大问题。通过自查自纠，及时发现并整改了部分潜在的财务风险点，进一步提升了公司的财务管理水平。

二、下一步工作计划

（一）持续优化预算管理

加强预算执行的动态监控与分析，建立更加及时、准确的预算执行反馈机制，对预算执行偏差较大的项目及时预警并深入分析原因，提出针对性的调整措施。

深化预算与绩效考核的融合，完善预算考核指标体系，强化考核结果的应用，将预算执行情况与部门和员工的绩效紧密挂钩，进一步提升全员对预算管理的重视程度和执行力度。

探索滚动预算管理模式，结合市场变化和公司业务发展实际情况，对年度预算进行动态调整和优化，提高预算的灵活性和适应性，更好地服务于公司的战略目标和经营决策。

（二）深化成本控制

拓展成本控制的广度和深度，不仅关注传统的费用项目，还要深入到业务流程的各个环节，挖掘潜在的成本节约点。例如，通过优化供应链管理、提高生产效率等方式降低运营成本。

建立成本控制的长效机制，加强对成本费用的日常监控和分析，定期开展成本效益评估，对成本控制效果显著的部门和项目给予奖励，对成本超支的部门进行问责，形成良好的成本控制氛围。

推动全员成本意识的提升，组织开展成本控制培训和宣传活动，让每一位员工都认识到成本控制的重要性，积极参与到成本控制工作中来，形成全员参与、齐抓共管的成本控制格局。

（三）提升财务基础管理水平

进一步完善财务管理制度和流程，根据公司业务发展和监管要求的变化，及时修订和优化相关制度，确保财务工作有章可循、规范有序。

加强财务信息化建设，推进财务系统与业务系统的深度融合，实现数据的实时共享和自动传递，提高财务核算和管理的效率与准确性。同时，利用信息化手段加强财务风险预警和防控，提升财务管理的智能化水平。

强化财务人员的专业培训和综合素质提升，制定系统的培训计划，涵盖财务法规、会计准则、财务管理、税务筹划等方面的内容，鼓励财务人员参加专业资格考试和学术交流活动，不断更新知识结构，提高业务能力和创新意识。

（四）强化财务监督与风险防控

加强内部审计工作，加大对重点领域、关键环节和重大项目的审计力度，定期开展财务收支审计、经济效益审计和内部控制审计