区财政基础管理工作专项整治行动方案

.........市.........区财政基础管理工作专项整治行动方案

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的......大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持底线思维和问题导向，全面排查财政基础管理工作中的风险隐患和薄弱环节，早发现、早整改，进一步严肃财经纪律，严格落实财政管理有关制度规定，切实保障财政资金运行安全，为深化财税体制改革保驾护航。

二、组织领导

区财政局成立财政基础管理工作专项整治行动工作领导小组（以下简称领导小组）。

组长：副局长

副组长：国库支付中心主任

预算科科长

预算执行科科长

会计科科长

财政监督科科长

成员单位：国库支付中心、预算科、预算执行科、会计科。

领导小组组织统筹推进全区财政基础管理工作专项整治行动，指导督促预算单位按照方案要求实施相关工作。全区财政基础管理工作由区财政局预算执行科牵头，局预算科、国库支付中心、会计科负责牵头组织开展分领域专项行动，指导对口部门根据相关要求做好排查整改工作，协调处理工作开展过程中遇到的相关问题，制定完善业务规范，研究建立长效机制。

三、工作任务及职责分工

专项行动重点围绕会计基础管理、银行账户管理、预算编制管理、人员日常管理监督、信息系统应用和安全管理4个方面开展。

（一）会计基础管理方面。主要包括不相容岗位分设情况，会计核算工作的时效性、规范性，定期对账情况，印章、票据、会计档案管理的规范性等。（责任科室：预算科、预算执行科、国库支付中心、会计科等）

（二）业务管理操作方面。主要包括财政部门银行账户管理情况，财政专户资金管理情况，预算支出以项目形式纳入预算项目库情况，部门代编预算管理情况，部门预算细化管理情况等。（责任科室：预算科、预算执行科、国库支付中心、各部门预算管理科室）

（三）人员日常管理监督方面。包括定期轮岗制度执行情况，离岗人员管理情况等。（责任科室：人事科、预算执行科、国库支付中心）

（四）信息系统应用和安全管理方面。包括账户管理、资金支付、财政总会计核算业务纳入预算管理一体化系统情况，信息系统"三员分设"情况，信息系统安全管理要求落实情况等。（责任科室：预算科、预算执行科、国库支付中心、财政监督科）

四、时间安排

（一）制定方案（2024年......月......日前）

按照《.........市财政局关于《.........市财政基础管理工作专项整治行动方案》的通知》的要求，结合本区实际抓紧制定专项整治行动方案，明确本区专项整治行动的组织领导、工作任务、时间安排、配套措施、实施要求等，迅速部署并组织全区开展专项行动。整治行动方案要在2024年......月......日前印发，并报市财政局预算执行科备案。

（二）第一阶段自查整改（2024年......月）

组织区域内各部门进行内部检查，按要求完成自查和整改工作。各科室要迅速部署、迅速开展、立查立改，保质保量完成阶段自查整改工作。

（三）阶段性报告（2024年......月......日前）

2024年......月......日前，各责任科室就专项整治行动部署实施情况、第一阶段自查整改完成情况、下一步工作安排等，报送专项整治行动阶段性工作报告。

（四）第二阶段自查整改（2025年...月-2025年...月）

在第一阶段完成整改的基础上，对完成剩余事项的自查和整改工作。同时要建立"回头看"机制，对第一阶段发现的问题要持续跟进，检验整改成效，杜绝死灰复燃。

（五）总结报告（2025年......月......日前）

要按要求就专项整治行动整体开展情况、发现的问题、采取的措施、完善的制度机制、典型案例及经验做法等，形成专项整治行动总结报告，于2025年......月......日前报市财政局预算执行科。

五、配套措施

（一）线上监督与线下检查相结合

围绕财政部和省财政厅、市财政局决策部署，突出问题向导，强化过程监督，通过预算管理一体化系统和实地核查相结合的方式，开展重点监督，切实严肃财经纪律。

（二）建立常态化工作机制

将完善工作机制作为专项整治行动常态长效的基础，一方面协调信息部门，在预算管理一体化系统中增设相关查询报表功能，通过定期统计分析相关数据，对各部门进行监督，另一方面通过加强局内横向沟通交流，充分了解并掌握各资金政策管理文件，开展常态化监督。

（三）建立问题反馈和通报机制

对监督中发现的问题及时督促整改，对严重违规问题进行通报。针对监控中发现的问题和情况，以点带面推动改进管理、完善制度，促进提高财政管理水平，预防和减少违规问题的发生。将专项整治行动纳入年度预算执行考核范围，表扬先进，鞭策落后，推进专项行动取得实效。

六、工作实施要求

（一）提高思想认识，强化规矩意识。要深刻认识加强财政基础管理工作的重要性和紧迫性，坚定不移地严守法律法规，落实制度规定，严肃财经纪律。深刻认识提高财政基础管理水平在保障财政资金安全运行、防范财政运行风险方面的重要意义，认真组织实施好本地专项整治行动。要牢固树立规矩意识，时刻紧绷纪律之弦