关于巡察整改情况的通报-40篇(第18/142页)

（3）公示内容不及时、不全面。党务公开中部分嘎查未公示党费收缴情况，政务公开中未公开违法违纪党员干部情况，财务公开中部分嘎查未对上一年度财务收入和种粮补贴标准进行公示。 
整改情况：一是11月16日-17日，苏木对各嘎查、社区党支部书记关于鄂尔多斯民生监督平台如何公示进行了上门"手把手"指导。二是嘎查、社区严格按照《伊和XX"三务"公开工作方案》要求，已线上线下公开，进一步规范"三务"公开工作，做到了上传内容及时、全面。三是已完成1轮民生监督平台中"三务"公开的线上督查，上传不及时的已口头提醒，还未上传完善系统的已下发督办单，嘎查、社区正在按要求进一步规范上传。 
9.财务监管不力，制度执行不严格。 
（1）会计核算不及时，存在跨年度报销费用的情况。苏木2020年跨年度报销2019年的办公用品费2849.6元和2018年的培训费800元。脑高岱嘎查、巴音孟和嘎查也同样存在跨年度报销费用的情况。 
整改情况：一是苏木制定了《XX和XX人民政府内部控制管理制度》，按照内控制度中支出报销管理规定的"出差应及时结算差旅费"执行。二是12月2日，对苏木财务人员进行《政府会计制度》业务培训，对嘎查财务人员进行《会计实操与票据报销制度》业务培训，提高财务人员业务能力水平。三是嘎查严格按照费用报销流程进行逐级审批，避免发生会计核算不及时类似的问题。 
（2）报销审核不规范。苏木存在会计凭证审核不严格，无经办人、审核人、分管领导签字就列支情况，且各嘎查中出现报销原始凭证后未附收款收据的情况。 
整改情况：一是未付收款收据的脑高岱嘎查、巴音乌素嘎查、巴音温都尔嘎查、希日摩仁嘎查、哈夏图嘎查、桃日木嘎查、锡尼其日格嘎查、巴音嘎查，将收款凭证已补回。二是12月2日，对苏木财务人员进行了《政府会计制度》业务培训，对嘎查财务人员进行《会计实操与票据报销制度》业务培训，提高财务人员业务能力水平。三是苏木已制定《XX和XX人民政府内部控制管理制度》，严格按照内控制度中"报销审批流程"规定执行，报销费用时由单据审核人、科室主任、科室分管领导、财务分管领导逐级审批把关、报销单中由相关人员签字后予以列支。 
（3）会计核算科目不齐全。对符合公共基础设施经费等资产类科目支出均计入业务活动经费科目，相关支出未计入公共基础设施科目。 
整改情况：一是已补记"公共基础设施"科目。二是今后苏木将符合公共基础设施等资产类科目支出计入"公共基础设施"科目。 
（4）固定资产管理不规范。苏木2019年购买办公桌椅8340元，2020年8月划转的83140元固定资产均未记入固定资产科目。锡尼其日格嘎查、敖楞布拉格嘎查、乌日更嘎查、巴音乌素嘎查同样也存在资产未按规定记入固定资产；苏木将在摩林河社区温泉小区的2套办公用房，在未经审批情况下，分别出借中国人民保险和伊和XX巴音孟和电子商务服务站免费使用。 
整改情况：一是苏木、嘎查将未记入固定资产科目的固定资产已补记"固定资产"科目。二是将未按规定记入"牲畜（禽）资产"科目的情况已补记"牲畜（禽）资产"科目。三是苏木与中国人民保险和伊和XX巴音孟和电子商务服务站签订了租赁合同，已补收以前年度未缴纳的租赁费，并已向旗财政局报备，后续租赁期到期后将严格按照《鄂尔多斯市行政事业单位国有资产出租出借管理办法》要求执行。四是苏木开展了1次固定资产管理情况的自查工作。五是苏木已制定《XX和XX人民政府内部控制管理制度》，严格按照内控制度中"固定资产使用管理"规定执行。 
（5）库存现金账实不符。苏木2022年库存现金账面余额为1056.16元，实存金额为零；阿日善嘎查、巴音乌素嘎查、希日摩仁嘎查、锡尼其日格嘎查、巴音嘎查存在相同问题。 
整改情况：一是苏木将1056.16元的库存现金交回指定银行账户。二是阿日善、巴音乌素、希日摩仁、锡尼其日格和巴音嘎查已将库存现金交回指定银行账户。三是通过自查发现敖楞布拉格嘎查库存现金账实不符的情况，已将库存现金1290.57元交回指定嘎查银行账户。四是苏木已建立健全《伊和XX内部控制管理制度》，苏木和嘎查按照内控制度中"银行账户管理"规定管理库存现金。 
（6）财务上存在不相容岗位由一人兼任现象。由同一人兼任12个嘎查会计和出纳，不符合财务管理相关法律法规要求。 
整改情况：现12个嘎查已按照要求各选一名出纳，并苏木以正式文件印发给各嘎查。 
（7）租赁车费用报销不规范。苏木公务出行租用社会车辆，未严格履行租用程序，报销费用仅附燃油票，无派遣单、车辆租赁协议，且有公务出行地点与加油地点不符的情况。 
整改情况：一是将公车管理制度纳入了苏木内控制度。二是严格按照《伊和XX因公租赁社会化车辆办法》要求进行差旅费报销，落实责任制和规范管理，明确了社会化车辆租赁、使用、管理和审批责任，并实行了公务用车一事一租，从严控制租车范围、车型和数量，严格审批和租车手续，健全了租赁台账和相关档案。 
（三）基层党组织建设不够有力 
10.对党建工作重视不够，基层党建工作责任制落实不到位。 
（1）未严格按照"五个一"工作机制开展党建工作。2019年至今未召开党建工作例会、党建工作协调推进会、党建工作报告会和党建工作专题会议，无半年内工作总结和年度工作总结。 
整改情况：一是9月以来召开党建工作例会、党建工作协调推进会、党建工作报告会和党建工作专题会议各1次。二是11月22日，召开党委会议专题研究全面从严治党工作；党委书记已按照要求撰写了抓基层党建述职报告，完成了各党支部书记抓基层党建述职评议考核工作；通报苏木党委落实全面从严治党主体责任情况；报送了落实全面从严治党主体责任情况。三是结合苏木党建工作实际，已撰写2022年全年工作总结。 
（2）党委对基层党建工作指导不全面。党委落实指导督导嘎查（社区）党建工作不够有力，未真正督促嘎查（社区）规范党建工作，导致嘎查（社区）专题研究解决群众困难工作记录不全，未体现专题研究工作。巴音孟和嘎查无纪实台账，巴音温都尔嘎查纪实本填写不实、盐海子社区和脑高岱嘎查未对党员联系服务群众进行评议考核。 
整改情况：一是成立了党建工作领导小组，11月17日-18日，对各嘎查、社区进行集中督查，加强了检查指导，分析工作存在的问题和不足，提出改进的意见建议，并及时有效解决问题。二是由各科室抽调专人组建档案工作小组，9月13日-17日苏木对各嘎查"三会一课""组织生活会"等记录人员进行指导，9月19日，苏木组织各嘎查（社区）档案管理负责人、档案管理员开展了业务培训，增强了工作人员业务能力，提升档案工作整体水平。三是各嘎查（社区）严格按照"六个一"纪实要求，结合实际开展党员联系服务群众工作，进一步完善了纪实台账和纪实本，并将党员联系服务群众情况纳入了党员年底考核评价指标。