区审计局2025年上半年工作总结和下半年工作安排

〔*〕区审计局2025年上半年工作总结和下半年工作安排

2025年上半年，我局紧密围绕区委、区政府的中心工作，以党建为引领，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，扎实推进各项审计工作。全局上下坚守主责主业，依法履行审计监督职责，在党建引领、审计业务、质量建设等方面均取得了阶段性成效。现将重点工作开展情况总结如下：

一、上半年工作开展情况

（一）强化党建引领，擦亮审计工作鲜红"底色"

深入推进"四强"党支部建设，打造"博学审问"党建特色品牌，通过"三会一课"、主题党日等活动，组织全体审计干部深入研读原著、学习原文、领悟原理。累计开展集中学习28次，专题研讨9次。创新开展"审计微课堂"6次，党员干部轮流上台依托审计项目讲思路、谈收获、明方向。推行"审计组＋临时党小组"模式，充分发挥党员干部在审计项目中的先锋模范作用，在区市场监管局、区应急局预算执行和其他财政收支情况审计，党员干部带头深入一线，加班加点梳理分析，高效完成审计任务，共发现问题12个，推动应急局重新修订了《〔*〕区生产安全事故应急预案》等6个专项预案。扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，一体推进"学查改"，组织集中学习14次，通报典型案例37个，领导班子带头开展"我为群众办实事"活动，有力解决大润发超市租金返还涉稳事项，稳步开展扶贫（衔接）资金资产审计。不断提升审计干部政治"三力"，确保审计工作始终沿着正确的政治方向前行。

（二）聚焦主责主业，提升审计监督硬核"效能"

1.计划制定科学精准，进度执行稳扎稳打。扭转形式上的"审计全覆盖"，审计项目计划制定从"看数量"到"要质量"转变。2025年共制定财政审计3个、经济责任审计9个、资源环境审计1个、专项审计调查1个、国有企业1个、公共投资审计16个共31个项目，缩减11.4％。上半年，精心组织实施财政类审计项目6个，出具审计报告6份，圆满完成"1＋N"项目2个、巡审联动项目1个，项目计划执行率100％，2025年上半年审计共发现问题65个，管理不规范金额〔*〕万元，提出建议16条。投资续审项目15项，涉及总投资〔*〕万元，提出审计建议25条，其中，涉及造价调整事项15条，共调减合同金额〔*〕万元。

2.把牢重点有的放矢，深度施审扎实有力。对区本级预算执行和其他财政收支情况进行全面审计，延伸区市场监管局、区应急局部门预算执行，审计发现预算编制与实际执行差异较大、部分专项资金使用效率不高、部分项目绩效目标未完成等问题，提出加强预算编制精细化管理、增强预算约束和绩效管理、强化专项资金监管等审计建议7条。着力关注〔*〕项目，通过资产损益审计，全面核查项目运营情况以及危旧房屋改造环境工作落实情况，提出针对性审计建议3条，促进〔*〕万元管理不规范金额有力整改，进一步推动企业完善内部审计机制，国有资产保值增值。加大〔*〕灌区（〔*〕灌片）现代化高效节水灌区及高标准农田建设特许经营项目项目质量控制审查，推动土方回填压实度不够、U型渠道主材质量差、淤泥上浇筑混凝土等影响质量安全的隐患迅即整改到位。

3.突出整改闭环管理，审计监督高效见效。细化"研判－督改－评级"整改全流程管理，上半年组织召开审计业务会4次，涉及项目7个，对问题性质、历史成因、现实情况、整改难度等进行集中研判，实事求是、科学合理将划分立行立改、分阶段整改、持续整改3种类型，促进被审计单位整改时明确目标、提高效率。压实主审负责制，持续加强"一对一"跟踪督改，发送督办函7次。2024年审计发现问题407个，已到整改期问题354个，已整改353个，整改率99.72％。全面落实《关于进一步加强经济责任审计结果运用的通知》要求，5月组织核查小组对已到整改期的被审计单位开展整改情况评分定级，其中区财政局、区人社局、区农业农村局等16家单位被评为"好"等次。评级结果及时报送区委组织部、区督查考核室，强化整改闭环管理，倒逼责任落实。

（三）服务中心大局，打磨审计质量精品"成色"

1.重点项目孵化成效显著，参评省级优秀项目。组织2024年度审计项目质量评比，评选出优秀项目4个，其中公立医院运营情况审计项目成果丰硕，共撰写审计专报6份，〔*〕万元资金通过审计整改到位，促进被审计单位建章立制12项，移送线索8条，11人受到处理处分。该项目作为重点培育对象由市局推选至省审计厅参评。同时在培训和项目评比过程中，党员干部积极分享经验，开展一对一帮扶指导12人次，带动全体审计干部共同提升业务能力。

2.标杆项目提前谋划打造，全面铺开村级审计。倾力打造2025年标杆项目，依托扶贫（衔接）资金资产审计中，统筹指导区农业农村局及各乡镇力量，开展村级财务和集体经济组织内审工作。组织7名业务骨干深入先生店镇率先试点，审计发现特色农业主导产业发展政策执行不到位、现金管理不规范、资产日常管护不到位、部分资产运营收益偏低等突出问题，审计立项、经验做法获市级层面肯定。同时，指导开展先生店镇11个村（社区）审计工作，帮助解决资产未纳入平台管理等实际问题，全面摸清村级财务明细账，助力2026年村"两委"顺利换届。

3.精准堵塞审计管理漏洞，夯实审计工作根基。针对省审计厅依法审计质量检查反馈的委托中介机构代表区审计局参与政府投资项目隐蔽工程验收签字等管理环节等4条问题，迅速成立整改工作小组，深入剖析问题根源，制定细化整改措施8条。修订完善区级审计业务规范，编制《审计法律法规选编》，组织全体审计干部开展集中学习培训7次，确保审计流程标准化、规范化。全面加强机关对外聘请社会中介机构跟踪审计协审费用管理，完善外聘第三方协审服务费结算标准，在原政府购买服务公开招标的费率基础上，按照项目不同工程类型进行对应的折扣，外聘第三方协审服务费整体下降30％，年节省政府购买服务费用约〔*〕万元。

4.全力服务区委政府工作，彰显审计忠诚本色。提请召开五届〔*〕区委审计委员会第六次会议，明确全年审计重点和任务。严格执行重大事项请示报告制度，上半年向区委区政府主要负责人报送EPC工程承包方式、〔*〕村及周边危旧房改造项目、公立医院运营专项审计整改落实情况等审计专报6份，领导批示3次。积极促进跨部门协同监督，抽调18人次参与上级审计及区级巡察专项检查工作。不断深化审计与纪检监察、巡察监督的贯通协作。多次向区纪委监委提供医疗、乡村振兴等领域历年审计成果，推动监督资源整合。

二、存在问题

（一）审计成果运用深度不足，制度性成果仍显"单薄"。部分整改建议转化为制度性成果的力度需加强，对部分专项资金拨付流程存在滞后问题提出优化建议，但尚未形成规范条例，导致同类问题在后续项目中仍有零星发生。在政府投资审计项目中，仍局限于工程造价的调减，未能从制度层面为项目实施单位提出合理化建议，促进项目实施单位管理水平的提高。部分整改建议转化为制度性成果的力度需加强，未能充分发挥审计成果对完善体制机制、促进政策落实的长效作用。

（二）审计力量统筹效能承压，内审指导性仍欠"强度"。

年度投资类审计项目计划安排较为紧张，投资审计中心在岗人员5人，25年安排项目16个（续审项目15个），超出自身审计资源承受能力。项目实施依赖社会中介机构，部分项目审计机关人员的参与度不够，个别项目整体委托给社会中介机构实施，存在较大的审计风险。教育、卫健、农业农村、民政等部门及部分乡镇的内审工作基础薄弱，存在审计人员专业素质不高、审计工作开展不规范等问题，目前审计指导的力度和覆盖面都不够强，内审工作未有明显改善。

（三）人才储备培养有待加强，队伍持续性发展仍缺"动能"。机关近年来招录的大多是财务审计人员，缺乏计算机、工程造价和环境工程方面的人才。数字化赋能审计作用发挥不充分，大数据分析技术应用方面的能力有待提高，相关硬件设施和软件系统也需进一步完善。梯队接力多有不畅，目前，精通审计业务的骨干即将退休，80年代的审计干部寥寥无几，90年代的审计干部独立完成审计项目需要的掌控能力、驾驭能力、协调能力还有待进一步提高。

三、2025年下半年工作安排

（一）持续加强党建引领，推动党建业务融合。以深入贯彻中央八项规定精神学习教育为持续动力，进一步丰富"博学审问"党建品牌内涵。开展"党建＋审计项目"活动，在每个审计项目组中成立临时党小组，定期组织党小组活动，加强党员教育管理。通过开展主题党日、廉政教育等活动，引导审计干部树立正确的价值观和职业观，增强服务意识和责任意识，为审计工作提供强大的思想保障。

（二）强化审计监督力度，提速项目攻坚进度。稳步推进下半年19个审计项目，重点深化民生领域审计。在〔*〕职业学校经济责任审计中，关注教育经费投入、学校建设项目、教育资源分配等问题；持续推进扶贫（衔接）资金资产审计，指导区农业农村局、各乡镇落实329村（居）财务和集