2025年上半年审计部经理工作总结

2025年上半年审计部经理工作总结

2025年上半年，在公司领导的正确指导与大力支持下，我带领审计部紧紧围绕国有企业的发展战略和工作重心，严格依照法律法规执行审计监督职能，充分彰显审计作为企业"免疫系统"的重要作用。为企业规范管理、防范风险、提升效益提供了有力保障。以下是我对2025年上半年工作的详细总结。

一、审计工作成效显著，为企业发展稳健前行提供有力支撑

（一）常规审计全面深入，夯实企业管理基础。一是财务收支审计精准发力。上半年，我们对〔*〕家子公司开展了财务收支审计，审计资产规模累计达〔*〕亿元。在审计过程中，我们严格遵守审计准则和企业财务制度，对每一笔财务收支进行了细致的审查。通过对原始凭证、记账凭证、会计账簿和财务报表的全面核查，发现部分子公司存在费用列支不合理、收入确认不及时等问题共计〔*〕项，涉及金额〔*〕万元。针对这些问题，提出了具有针对性的整改建议，例如规范费用报销流程、加强收入核算管理等。目前，已推动整改资金回流〔*〕万元，有效规范了子公司的财务行为，提高了财务数据的真实性和准确性。二是经济责任审计工作坚持客观公正原则。上半年期间，已完成了〔*〕名高管的经济责任审计工作，创新采用任中审计与离任审计相结合的模式，对高管在任职期间的经济责任履行情况进行全面、客观、公正的评价。在审计过程中，不仅关注财务指标的完成情况，还重点审查了决策程序的合规性、内部控制的有效性以及重大项目的实施效果等方面。通过审计，揭示了投资决策失误导致资产闲置、违规干预招投标等问题〔*〕项，为干部考核提供了真实可靠的审计画像，同时也为企业完善干部监督管理机制提供了重要参考。三在对集团投资的〔*〕亿元重大工程项目进行全程跟踪审计的过程中，充分发挥BIM（建筑信息模型）技术与造价数据关联分析的优势，实现了对工程建设各环节的实时监控和风险预警。通过严谨细致的审计工作，及时发现并纠正施工方虚报工程量、设计变更未按规定审批等违规行为。在与建设单位、施工单位和监理单位的多次沟通协调中，我们坚持原则，积极作为，最终核减工程款〔*〕万元，有效节约了工程建设成本，确保了工程项目的顺利推进和资金安全。

（二）专项审计精准发力，聚焦重点领域的风险防范。一是内控及合规审计筑牢防线。针对数据跨境传输、反垄断等合规风险日益凸显的情况，对〔*〕家涉外子公司开展了专项审计。通过业务流程梳理和深入的法律法规研究，揭示了部分子公司在数据管理、合同签订等方面存在的内控漏洞和合规风险，共计〔*〕项。例如，在数据跨境传输方面，存在未进行安全评估、传输过程缺乏加密措施等问题。在反垄断方面，部分合同条款可能涉嫌垄断协议。针对这些问题，提出了完善内部控制制度、加强合规培训等整改建议，并推动公司制定了《数据出境安全评估指南》等制度〔*〕项，有效规避了潜在的法律风险，提升了企业的合规管理水平。二是采购专项审计规范流程。为加强采购管理，提高采购效率和效益，对公司的采购业务开展了专项审计。审计范围涵盖采购计划、供应商选择、招投标过程、合同签订与执行等各个环节。通过对采购数据的分析和实地走访调查，发现存在采购计划不合理、供应商准入审核不严格、招投标程序不规范等问题〔*〕项。例如，在采购项目执行过程中，我们发现存在超出计划的采购行为，这导致了库存的不必要积压。同时，也注意到个别供应商的资质未能达到既定标准，却依然被列入供应商名录。针对上述问题，我们经过深入分析和研究，提出了针对性的优化措施，包括但不限于改进采购计划的编制流程、完善供应商管理体系、加强招投标过程的监管力度。通过这些整改措施，我们推动公司对《采购管理办法》进行了修订，从而进一步规范了采购流程，有效降低了采购成本，确保了采购活动的高效、规范和透明。

（三）坚决打击舞弊行为，守护企业廉洁生态。一是构建举报平台，畅通监督渠道。上半年，我们将举报调查与反舞弊审计作为工作重点，设立了多语种举报平台，开通24小时专线及匿名邮箱，在海外子公司试点廉洁大使制度，广泛收集举报线索。上半年累计接收举报线索〔*〕件，同比增长〔*〕％。同时，建立了举报人保护及奖励机制，对经查证属实的线索提供者给予最高〔*〕万元的奖励，有效激发了内部监督的积极性，营造了企业内部风清气正的良好氛围。二是深化舞弊调查，形成强力震慑。对于收到的重大举报线索，我们抽调法务、IT、业务骨干组建特别调查组，运用电子数据取证、资金穿透分析等先进技术手段，深入开展舞弊调查。上半年共查实了〔*〕起高管贪污受贿、供应商串通投标等案件，将〔*〕人移送司法机关，并追回赃款〔*〕万元。在某子公司销售舞弊案件中，通过客户走访和物流数据的交叉验证，揭露了业务员虚构订单套取佣金〔*〕万元的违法犯罪行为，涉案的外部单位及人员均被开除并列入黑名单，这不仅有力打击了舞弊行为，也维护了企业的合法权益。三是推动以案促改，完善防控机制。针对舞弊案件暴露出来的管理漏洞，我们深入分析原因，提出了一系列整改建议，推动公司修订了《反舞弊工作条例》《廉洁从业手册》等制度，在采购系统嵌入黑名单预警功能，从源头上防范舞弊风险。同时，上半年积极开展"廉洁教育月"活动，通过庭审旁听、廉洁家书等形式，覆盖全员超〔*〕万人次，员工主动上缴礼品卡、消费券等折合〔*〕万元，廉洁意识显著增强，企业廉洁文化建设取得了显著成效。

二、创新审计方法与技术，提升审计工作效能

（一）大数据审计初显成效，实现精准监督。一是构建风险数据中台，整合多元数据。为适应数字化时代的审计需求，我们积极推进大数据审计建设，构建了风险数据中台。该中台整合了财务、业务、外部舆情等多源数据，实现了数据的集中管理和共享。通过对海量数据的实时采集、清洗和分析，我们能够及时发现潜在的风险点和异常交易，为审计工作提供了有力的数据支持。上半年，通过风险数据中台设置的〔*〕项风险预警指标，成功预警供应链断裂、客户信用违约等风险事件〔*〕起，避免经济损失超〔*〕亿元。二是充分运用数据分析模型，精准识别风险。依托风险数据中台，借助机器学习和人工智能技术，深入挖掘和分析数据。通过自动识别异常交易和潜在的舞弊行为，显著提升了审计工作的效率和准确性。例如，在财务舞弊识别模型的应用实践中，通过对财务数据的关联分析和趋势预测，我们成功揭示了某子公司虚增收入的舞弊行为，使得异常交易识别准确率提升至〔*〕％。

（二）智能审计平台建设加速，释放审计人力。一是实现RPA在审计场景的应用。引入机器人流程自动化（RPA）技术，实现了RPA在银行对账、发票验真等重复性、规律性审计场景的应用。RPA机器人能够按照预设的规则自动执行任务，大大提高了审计工作的效率和准确性，同时释放了审计人力，使审计人员能够将更多的时间和精力投入到高价值的审计工作中。上半年，通过RPA的应用，审计人力节省了〔*〕％，审计效率得到了显著提升。二是推进智能审计平台功能的优化升级。持续对智能审计平台的功能进行优化和升级，完善了审计计划管理、审计项目执行、审计报告生成等关键模块的功能，实现了审计工作的全流程数字化管理。审计人员能够通过智能审计平台实时获取审计数据、共享审计资料、协同开展审计工作，有效提升了审计工作的协同性和透明度。同时，智能审计平台还具备数据分析、风险预警、知识管理等核心功能，为审计工作提供了全面的支持和保障。

三、积极团队建设与人才培养，打造高素质审计队伍

（一）优化团队结构，激发团队活力。一是合理配置人员，发挥专业优势。依据审计工作的特点和需求，对审计部人员进行了科学合理的配置。注重选拔具有财务、审计、法律、信息技术等多专业背景的人才，形成了专业互补、结构合理的审计团队。同时，根据每个项目的具体情况，灵活组建审计小组，充分发挥团队成员的专业优势，确保审计工作的顺利开展。在上半年的多个复杂审计项目中，通过团队成员的密切协作和专业互补，成功完成了审计任务，取得了显著的审计成果。二是建立激励机制，激发工作热情。建立健全了科学合理的激励机制，将工作业绩、工作态度、团队协作等纳入绩效考核指标体系，定期对团队成员进行全面、客观、公正的考核评价。根据考核结果，及时给予员工相应的奖励和激励，对表现优秀的员工进行表彰和奖励，对工作存在不足的员工进行指导和帮助。通过激励机制的建立，有效激发了团队成员的工作热情和创造力，营造积极向上、竞争有序的工作氛围。

（二）加强培训学习，提升专业素养。一是制定系统培训计划，丰富培训内容。制定了详细的年度培训计划，根据团队成员的专业水平和业务需求，有针对性地安排培训课程。培训内容包括审计理论与实践、财务知识、法律法规、信息技术、职业道德等多个领域，通过内部培训、外部培训、网络学习、案例研讨等多种方式，持续提升团队成员的专业素质和综合能力。上半年，共组织了〔*〕次内部培训，〔*〕次外部培训，〔*〕人次参与了网络学习课程，开展了〔*〕次案例研讨，取得了显著的培训成效。二是着力培育审计后备力量。为加强审计后备人才队伍建设，特制定并实施了"青年培养计划"。选拔〔*〕名骨干力量，派遣他们参与众多重大审计项目，以实践锻炼促进其快速成长。与此同时，推行"一对一"导师制度，为每位后备人才配备一名经验丰富的导师，实施针对性的指导和培养，助力他们迅速掌握审计核心技能与方法。多名后备人才经"一对一"导师制度后在审计工作中脱颖而出，已能独立承担小型专项审计任务，为审计团队的持续发展注入了新的活力。

（三）积极推进跨部门协作，不断提升团队的凝聚力。一是构建协同工作机制，有效打破部门间的壁垒。我们积极倡导审计部门与其他相关部门的协同合作，建立了常态化的沟通协调机制。通过定期与财务、风险控制、合规、法务等部门召开联席会议，实现了信息共享、经验交流、问题共解。在审计项目的具体实施过程中，我们加强了与相关部门的协作配合，形成了强大的工作合力。例如，在开展反舞弊审计工作时，与法务部门紧密合作，共同进行案件调查和证据收集。在合规审计中，与合规部门携手并进，对企业合规管理体系进行了全面的评估和优化。通过这种跨部门的协作模式，不仅显著提升了审计工作的效率和质量，同时也极大地增强了团队的凝聚力和战斗力。二是开展团队建设活动，营造良好氛围。为增强团队成员之间的沟通与交流，营造团结和谐的工作氛围，定期组织开展团队建设活动。通过户外拓展、主题团建、文化活动等形式，丰富团队成员的业余生活，增进彼此之间的了解和信任。上半年，组织团队建设活动〔*〕次，有效缓解了工作压力，提升了团队的整体凝聚力和向心力。

四、工作中存在的不足

（一）新兴业务审计能力有待提高。随着公司业务的持续拓展与创新，新兴业务领域，例如数据资产、金融科技等，对审计工作提出了更高的要求。当前，审计团队在这些领域内的专业知识储备和实践经验尚显不足，尚未构建起一套完善的专项审计方法论体系。面对新兴业务的审计任务时，我们有时会遇到审计思路不够明确、审计方法不够精准等问题，这些问题在一定程度上影响了审计工作的品质和成效。

（二）审计整改跟踪力度需进一步加强。审计整改作为审计工作的重要环节，其成效直接关系到审计监督职能