关于开展全市XX队伍资金安全检查的通知

关于开展全市〔…〕队伍资金安全检查的通知

为进一步加强全市〔…〕队伍的资金安全管理工作，规避资金风险，确保队伍资金安全运行，根据《〔…〕队伍资金安全管理暂行规定》，〔…〕局将对全市〔…〕队伍资金安全管理情况进行一次全面检查，具体检查要求通知如下：

一、指导思想

进一步规范全市〔…〕队伍资金管理秩序，落实各项资金安全管理措施，协调、规范、监督各项资金收付业务，防止盗窃、贪污、挪用等违纪行为的发生，确保队伍资金安全运行，促进全市〔…〕队伍财务规范化管理，推进财务工作正规化建设。

二、检查内容

（一）资金管理

1．遵守银行结算纪律情况。严格执行银行存款账目核对制度，每月出纳员和会计员根据单位银行存款发生额、余额与银行对账单逐笔核对，有未达账项的应当编制余额调节表。银行结算票据要限量购买，支票与密码分开存放。签发支票时要填写"支票使用审批单"，按照审批权限履行审批手续，登记"支票使用登记簿"并定期核对。无签发空头支票、远期支票，擅自撕毁和抵押支票等；无非法为经济活动提供担保。银行预留印鉴分管。

2．遵守现金管理规定情况。提取现金要填制"提取现金审批单"。库存现金无超限额、超范围使用现金、用"白条"或实物顶替；无公款私存，单位之间相互借用现金，伪造用途套取现金，用转账凭证套取现金或兑换现金等行为。定期盘存并按日序时登记入账，每月末会计与出纳核对库存现金等。

（二）账户管理

银行账户管理情况。按规定办理开设、撤销银行账户手续，健全银行账户管理档案。无出租、出借银行账户，及利用队伍账户为其它单位、个人套取现金或从事其它违法活动等现象。

（三）资金往来

往来款项的监督情况。往来款无长期挂账，清理及时；队伍资金无垫付、转借地方单位或个人。

（四）票据管理

严格遵守《票据管理规定》，建立健全票据管理制度。坚持票据发放与使用分管，填制收费票据与收款分开。票据填写内容真实，大小写金额一致，品名、数量等要写清；有专人负责票据的审核、请领、入库、登记、保管、缴验、稽查、销毁等工作，并设账登记。无盗印、自印、外购和混用票据，无涂改、挖补、撕毁票据，对填错的废票各联要加盖"作废"戳记并保存完整。经费支出必须取得真实、合法、准确、完整的票据，报销后加盖"银行付讫"、"现金付讫"字样；本单位出具的票据所有联都要加盖单位"财务专用章"。

（五）检查监督。

自检自查情况。〔…〕局对本级和基层单位资金安全检查每年不少于两次，并对检查情况登记备案。

三、检查步骤

（一）自检自查阶段（6月30日前）。队伍各级接此通知后，对本级及所属单位的资金安全管理进行一次全面检查，填写《市〔…〕队伍单位银行账户开户、资金结存情况报告表》，逐级汇总经党委批准后，将报表及检查情况于7月15日上报后勤部财务处，并将电子版通过消防信息网"数据传输"进行上报。同时，为掌握全市〔…〕队伍家底经费情况，各单位要将《市〔…〕队伍家底经费情况统计表》填写后一并上报。上报的《市〔…〕队伍单位银行账户开户、资金结存情况报告表》要附6月份各银行账户对账单复印件。

（二）整改落实阶段（7月份）。对于自检自查中存在的问题要明确责任，完善管理措施，并提出具体的整改落实方案，发生违法纪的必须严肃查处，整改落实情况于7月30日前上报财务处。

（三）总结验收阶段（8月1日至10日）。结合所有上报有关资料及数据，〔…