全椒县财政局2019年上半年工作总结及下半年工作计划

全椒县财政局2019年上半年工作总结及下半年工作计划

现将全椒县财政局2019年上半年工作总结及下半年工作计划报告如下：

一、上半年主要工作开展情况

2019年以来，县财政部门认真贯彻落实县委、县政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，认真落实积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、防风险各项工作，财政各项工作稳步推进，能够实现时间过半任务过半目标任务。

（一）准确编制财政决算和预算。一是按照"真实、准确、完整、及时"的原则，认真做好2018年度基础数据清理；严格编审决算报表；强化决算分析质量。二是科学编制2019年财政预算。按照"保重点、控一般、促统筹、调结构、提绩效"总体要求，不断完善全口径预算管理，健全政府预算体系；强化收入预期管理，增强预算前瞻性；厉行勤俭节约，从严控制一般性支出；优化支出结构，加强统筹整合，保障重点支出；加强预算评审论证，提高预算安排透明度；强化资金绩效管理，严格项目支出预算编制，提高财政资金使用效益。三是2019年全县一般公共财政预算收入为301800万元，较上年预算增长10%。其中：地方一般预算收入200671万元。2019年一般公共财政预算财力为305056万元，根据收支平衡原则，当年一般公共财政预算支出安排305056万元。

（二）实现财政收支时间过半任务过半。一是坚持依法征收、应收尽收，坚决不收过头税，大力贯彻税收优惠政策，科学统筹，早抓细管，通过以月保季、以季保年，为全面完成全年收入任务奠定基础。2019年1-6月份，全县财政收入累计完成164812万元，较去年同期增长12.1%,增收17739万元，占预算任务的54.6%。为全椒新一轮的全面转型、全面发展、全面振兴提供坚强的财力保障。二是进一步优化支出结构，提高支出执行的及时性、有效性和安全性。将支出重点向民生等重点支出领域倾斜。2019年1-6月份，财政八项支出28.1万元，增长15%。

（三）全力落实减税降费政策。一是认真落实减税降费政策和要求，成立减税降费工作领导小组，制定详细的工作方案，积极落实减税降费政策。二是成立专门工作组，建立协调机制，压实工作责任，形成工作合力。按期、按进度完成减税降费各项任务，及时解决政策落实过程中出现的困难和问题。三是2019年测算全年减税降费的减征规模26721万元。其中：测算增值税减征规模11850万元、测算企业所得税减征规模1200万元、测算个人所得税减征规模2400万元、测算其他税种减征规模5550万元、测算社保费减征规模5700万元、测算非税收入减征规模21万元。

（四）民生工程扎实有效开展。一是印发《关于2019年实施28项民生工程的通知》，将28项民生工程落实到19个责任单位。二是目前"四好农村路"建设、公办幼儿园改扩建、校舍维修改造、基层防汛预报预警体系建设、农村改厕、农村危房改造等建设类已进入招标或公示阶段，5月底开工。技工大省技能培训工程已开班培训。三是落实县级配套资金。2019年民生工程财政总投入11.97亿元，较上年增长9%，其中县财政配套资金3.35亿元，较上年增长10.3%。四是积极做好绩效评价工作。县2018年公共文化场馆开放民生工程代表全市接受省民生办绩效评价，得分97.5份，评价结果优秀，名列全省第一。县2018年水利薄弱环节治理接受市民生办绩效评价，评价结果优秀。全椒县2018年度在全市考核中被评为民生工程先进县。

（五）强化"三公经费"监管。一是继续贯彻落实中央八项规定，控制三公经费、会议费，差旅费等公用经费支出。进一步加强和规范各项费用管理，节约经费开支。二是完善各项管理制度，严格落实三公经费预算约束、支出控制、通报预警、信息公开、监督检查等措施。截止目前全县三公经费支出179.94万元，上年同期支出389.86万元，同比下降53.85%。

（六）不断加强意识形态工作。一是把意识形态工作作为财政部门重大政治任务列入财政工作计划并认真加以落实。二是党组会议和机关党委会议研究意识形态工作，建立"四个一"工作机制，加强党对意识形态工作的绝对领导，压实财政局机关党组织、领导干部的意识形态工作责任，做到守土有责、守土负责、守土尽责。三是强化财政部门意识形态工作主体责任，加强对财政系统意识形态工作的引领、指导和督查，牢牢掌握意识形态工作领导权主动权。

（七）扎实开展全椒县行政事业单位国有资产管理。一是根据《关于印发<县级机构改革工作方案>的通知》，出台了《全椒县财政局关于做好机构改革中有关国有资产管理工作方案的通知》，对此次涉及到机构改革的单位，严格落实国有资产管理，防止国有资产流失。督促指导各行政事业单位继续做好资产清查和待处理资产的核实、处置工作，基本做到账实相符，夯实管理基础，全面推进全县行政事业单位资产管理，为向县人大常委会报告资产管理情况做好准备工作。二是截至2018年12月31日，已纳入全县资产报表编制范围的单位共140户，独立编制机构数238个，较上年度减沙69户。编制人数7643人，年末实有人数7108人，较上年度减少1635人。截至2018年12月31日，全县资产总计账面数（净值，下同）386,754.72万元，较上年下降48.52%；经清查盘点后，资产总计实有数386,331.13万元。负债总计账面数102,740.29万元,较上年下降79.89%。净资产总计账面数284,014.42万元,较上年下降25.81%。

（八）规范债务管理。一是规范制度，限额管理。严格执行政府性债务管理办法，将政府性债务纳入预算管理，着力控制新增债务，严格执行政府债务限额管理制度，严控债务限额，控增量，降存量。规范政府举债机制，地方政府举债只能采取争取政府债券方式，并只能在规定的限额之内进行举债。二是争取债券，保障项目。2019年3月，我县争取到省财政新增棚改专项债券0.96亿元，用于棚户区改造项目建设；另争取到1亿元新增土地储备债券，用于土地收储，预计于7月份发行；另外我县积极申报非标准化专项债券，组织中介机构上报7个项目，其中京沪高铁滁州站至沪汉蓉铁路全椒站连接线工程项目，以高分入选安徽省第一批非标专项债项目库，并确定于2019年7月发行3.45亿元非标专项债券，大大保障了项目的优先发展。三是建立预警，化解隐性。建立政府性债务规模管理和风险预警机制，防范和化解政府性债务风险。

（九）加大财政扶贫资金投入，助力脱贫攻坚。一是加大资金投入。按照《安徽省人民政府办公厅印发关于财政支持脱贫攻坚实施意见等两个脱贫攻坚配套文件的通知》要求，2019年安排扶贫资金8518万元，其中中央957万元，省级676万元，市级785万元，县级6100万元（其中：上年是4292万元,2019年增列扶贫专项资金1610万元；清理收回存量资金用用于脱贫攻坚198万元）。二是加快资金拨付。截止到目前会同县扶贫办已安排下达指标8518万元，占投入资金的100%，其中：产业扶贫资金5295.5万元，基础设施扶贫资金1697.5万元，金融扶贫资金650万元，生态保护扶贫资金180万元，就业扶贫资金370万元，社会兜底扶贫110万，智力扶贫资金215万元。三是加强资金监管。制定了《全椒县财政专项扶贫资金监督检查办法办法》、《关于全过程做好扶贫资金项目绩效管理工作的通知》、《中央及省市县级财政扶贫资金使用"负面清单》、《关于印发全椒县乡镇扶贫资金就地监管工作制度的通知》，等文件，加强组织领导，明确职责要求，为构建好扶贫资金管理体系提供重要保障。四是开展专项督查。6月份对各镇和十大工程牵头单位开展了财政支持脱贫攻坚专项督查，做到了"督查有通知、结果有通报、问题有台账、整改有报告"，对检查中发现的问题，责令限时整改落实，确保财政扶贫资金监管取得实效。五是完善公告公开。对扶贫资金分配结果、扶贫资金项目资金计划在县政府网站进行公开公示，做到了要素齐全、公开及时，确保项目在阳光下管理，资金在阳光下运行，提高扶贫资金使用效益。六是对2019年已下达到扶贫项目资金8518万元同时录入动态监控系统，实现对各级各类扶贫资金的实时监控、风险预警和流程追溯。七是扎实开展资产收益扶贫工作。9个贫困村安排资产收益扶贫项目9个，投入财政专项扶贫资金738万元，截止5月31日，9个贫困村9个资产收益扶贫项目完工7个，未完工2个。未完工的2个项目分别是武岗镇中心村日光大棚项目、西王镇罗塘村菊花深加工项目。八是根据《中共全椒县委关于印发<中央巡视组对我省开展脱贫攻坚专项巡视反馈意见全椒县整改方案>的通知》精神，对牵头整改的4个问题和配合整改的11个问题逐条进行梳理研究，制定了《全椒县财政局党组关于中央巡视组对我省脱贫攻坚专项巡视反馈意见的整改方案》，截至目前，牵头整改4个问题18项整改任务已全面完成，并制定了《全椒县乡镇扶贫资金就地监管工作制度》、《全椒县财政专项扶贫资金监督检查办法》等制度，建立长效机制，巩固整改成果。

（十）认真做好惠农补贴资金管理和发放强化乡镇财政管理。一是截止到2019年5月份，共计发放补贴资金17项，总金额2.26亿元，总户数19.6万户次。惠农补贴系统基础信息维护维护1.3万条。二是加强乡镇财政资金监管。截止5月底全县信息通达30条，公开公示107条，抽查巡查57条，监管资金总额2.03亿元。三是对2019年一事一议项目进行前期测算和预申报。2018年计划申报项目66个，工程资金总额1259.8万元，其中财政奖补资金1249.3万元。四是开展惠农惠民补贴"一卡通"专项治理工作和开展乡镇2018年度财务互审及镇财政管理工作绩效评价。

（十一）坚持教育优先发展战略保障教育经费支出。一是切实实施城乡义务经费保障机制。2019年全县统一义务教育生均公用经费基准定额，其中小学生/年600元,中学生/年800元,特殊教育学校和随班就读残疾学生/年6000元。目前中央、省已下达全椒县城乡义务教育公用经费1669万元，县配套资金580万元，2019年中央、省下达全椒县相关学生资助及家庭经济困难寄宿生补助650万元，县配套资金198万元。二是落实公办幼儿园及普通高中生均公用经费财政拨款制度。2019年初预算安排公办幼儿园生均公用经费240万元、公办普通高中生均公用经费520万元。同时加大科技入，促进科技创新。认真核实县域企业及个人科技创新申报资料，及时兑现各项专利资助及奖励资金1077万元。

（十二）财政监督有力推进。一是开展预决算公开检查。牵头开展对全县2018年58个部门预算、2017年57个部门决算及政府预决算公开情况进行全面自查，填报报表系统，对存在的问题督促部门进行全面整改。二是开展"小金库"常态化监管工作。在全县范围内开展"小金库"常态化监管工作，各镇、县直各部门及所属单位对2018年度"小金库"防治做出公开承诺，填写《"小金库"防治工作承诺书》在单位公示后报送备案。三是做好"涉企系统"常态化应用工作。牵头开展我县2019年度"涉企系统"常态化应用工作。四是牵头开展惠民惠农财政补贴资金"一卡通"专项整治工作。制定方案印发各镇、县直各相关部门；经全面自查，2017-2018年，我县专项整治清查各级各类补贴资金73989.73万元，其中：2017年38038.46万元、2018年35951.27万元。专项整治清理各类项目2017年84个，2018年79个，涉及县直部门12个、全县10个镇、114个村（居、社区）全面进行自查。仅县直部门投入人力558人次、进村入户调查人数户数分别为1859人、2843户。共摸排出"一卡通"数量161235张，由全椒县农村商业银行一家银行机构代发。五是开展减税降费政策措施实施效果专项检查。于6月初开始在全县范围内开展减税降费政策措施实施效果专项检查。通过检查，2019年预计全年减税降费的减征规模26721万元。

二、财政工作存在的主要问题和主要特点

（一）主要问题：

1、完成年度收入任务压力加大。一是各项减税降费政策落地，财政收入减收明显。据税务部门测算，今年减税降费政策将减少我县财政收入2.1亿元，影响当年财力约1.1亿元。二是商品住宅销售下降过快，对财政收入稳定增长影响较大。三是传统产业下降明显。1-4月份，全柴动力共入库853万元，较上年减收1483万元，下降63.5%。

2、财政收支保持平衡任务艰巨。一是今年在编制年度预算时，部分支出项目因财力限制没有纳入年度预算。二是除专项债项目外，在建和新建的重点建设项目资金来源没有确定。三是土地出让收入比较缓慢，与年度出让计划相比，差距较大。今年以来共出让土地3宗，土地出让收入4.51亿元，占年度出让计划的18%。

3、财政八项支出增长难以为继。因财政八项支出连年保持高速增长，且增速远高于财政支出增长速度，目前已达到了"天花板"，财政八项支出对GDP增长贡献已难以为继。

（二）主要特点：

1、主体税种仍保持较高的增长速度。受上年收入压库影响，截止目前增值税和企业所得税完成6.67亿元，增收1.13亿元，增长20.4%。上述两税占税收收入总额的73.4%，占增收的120.2%。其中：增值税增收6886万元（海螺水泥增值税增收3354万元），企业所得税增收4757万元（海螺水泥企业所得税增收3649万元）。

2、房地产业税收增长稳健。今年以来商品住宅销售面积大幅度下降，但受去年预售的房屋今年办理交房手续等因素的影响，今年以来房地产业税收增长仍保持较高增长速度；同比增长36.1%。

3、减税政策成效显现。受个人所得税纳税起征点提高以及加计扣除政策实施的影响，个人所得税收入下降明显。同比下降33.3%。

4、传统产业税收下降明显。全柴动力比下降63.5%。新风纺织服装有限公司同比下降26.7%。

5、重点支出保障有力。今年以来，财政部门统筹各项资金，保障重点支出。一是春节期间安排资金约10亿元，保障政府投资项目等资金需求；二是安排资金近3亿元，及时偿还到期债务；三是安排资金2.1亿元，及时兑现2017年度机关事业单位效能奖，四是安排0.9亿元用于重点项目征地拆迁费用。

三、下一步工作计划

（一）依法组织收入，确保全年财政收入任务完成。紧盯全年财政收入目标，密切关注经济形势变化和减税降费政策对财政收入的影响，加强经济运行分析，强化收入预期管理。落实征收部门主体责任，细化征管措施，确保收入均衡入库。强化部门联动机制，加强对重点企业和税种的监控，挖掘增收潜力，提高收入质量。

（二）积极主动作为，支持民营经济发展。设立中小企业（民营经济）发展专项资金，支持"专、精、特、新"企业发展、融资担保机构体系建设、企业家培训等。落实减税降费政策，降低企业税费负担和用工用地成本。利用财政间隙资金，增加中小企业过桥资金规模，解决企业续贷资金临时周转问题。扩大新型政银担业务，切实解决企业融资难问题。

（三）多措并举，聚力稳定经济增长。发挥财政政策引导作用，加大对招商引资、园区建设、重点企业、重点项目支持力度，激发市场活力，推动产业结构调整和转型升级，增强财政增收内生动力。完善考核体系，引导金融机构和政策性融资担保机构加大对实体经济的支持力度。瞄准积极财政政策导向，争取更多的专项债券资金和项目资金，保障重点项目建设。充分利用PPP模式，引导更多社会资本参与城乡建设。

（四）强化民生保障，增强人民群众获得感。落实义务教育经费保障机制，优化配置教育资源，促进教育均衡发展。加大医疗卫生事业投入，支持卫生机构软硬件建设。加大文化体育惠民工程投入，丰富城乡居民文化体育生活。强化资金保障，加强政府债务风险防控，大力支持脱贫攻坚，加大污染防治力度，推动三大攻坚战取得明显成效。稳步提升社会保障水平，支持构建社会托底保障体系。继续支持保障性住房、农村危房改造等项目建设。加大"双创"扶持力度，支持创业带动就业。加大环境保护和生态文明建设投入力度，优化城乡人居环境。

（五）坚持问题导向，不断深化财政改革。认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，推动政策、项目和部门整体支出绩效评价全覆盖。加强预算项目库建设，建立项目动态储备机制。清理规范预算项目设置，改变预算项目"只增不减"问题。持续盘活财政存量资金，提高资金使用效率。完善开发区财政管理体制，优化县与开发区财政分配关系，调动开发区发展经济和增收节支的积极性。

（六）加快土地出让进度和收入清缴力度。资源规划部门要加快土地出让力度，同时协调相关镇、部门加大出让地块遗留问题处理力度，及时收回拖欠的土地出让金。

（七）充分运用新型财政政策工具，解决建设资金来源问题。一是积极申报争取专项债，解决重大项目资金需求；二是充分运用政府与社会资本合作（PPP），推动有一定收益项目建设；三是积极做好与金融机构对接，通过展期等方式，解决到期债务偿还问题。

（八）严格控制新增支出。一是严格预算管理，预算执行中原则不再追加部门预算；二是严格控制新增支出政策，主要是控制各部门要求出台的增加财政支出的相关政策；三是严格控制新增建设项目，特别是投资额较大的项目。

（九）落实"三保"要求，防范财政风险。加强收支预测研判，建立库款动态监控机制，在"保工资、保运转、保基本民生"的同时，通过压缩一般性支出，盘活存量资金，重点做好到期债务偿还、重点工作和重点项目资金等保障工作，确保不发生支付风险。

（十）突出依法理财，全面加强监督管理。贯彻《预算法》，落实部门预算编制和执行的主体责任，深化预算信息公开，接受社会监督。认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严控"三公经费"等一般性支出。加强债务政府债务管理，严防偿债风险。加强财政监督，强化问题查处。完善财政权力清单和责任清单制度，提升财政服务水平。严格执行县人大各项决议、决定，及时办理人大代表议案和政协委员提案，主动接受人大监督、政协监督、审计监督和社会监督，全面提升依法理财水平。