审计问题专项整治工作方案

审计问题专项整治工作方案

为深入贯彻落实局党委扩大会议精神，进一步加大审计整改力度，切实加强审计问题整改工作，确保审计整改责任落实到位，根据局审计问题专项整治工作部署会要求，〔…〕分局决定开展审计问题专项整治工作，特制定方案如下。

一、工作目标

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以贯彻落实局党委关于审计工作决策部署为主线，以整改解决审计发现的突出问题为重点，通过三年时间，纠治审计发现的典型性、普遍性问题，根除"屡审屡犯""书面整改"顽疾，全力防范化解重大事项决策风险、重大项目安排风险、大额资金使用与管理风险，积极促进重大决策更加科学、内控制度更加完善、财经管理更加规范。

二、组织领导

〔…〕分局成立审计问题专项整治工作领导小组，统筹推进专项整治活动，及时研究解决突出问题，组织对专项整治工作落实情况进行督导检查。

（一）整治重点。2020年以来局对〔…〕分局经济责任审计、财务收支审计、专项审计调查等发现的问题整改情况。分三年对〔…〕分局在资产管理、伙食管理、预算执行、往来款管理、采购程序、制度执行、合同签订、会计基础工作等方面存在的问题进行重点整治。2023年整治重点为资产管理和伙食管理方面；2024年整治重点为预算执行、往来款管理、采购程序方面；2025年整治重点为制度建设与执行、合同管理、会计基础工作方面。

（二）整治范围。〔…〕分局及所属单位。

三、工作步骤和时间安排

本次专项整治工作从2023年4月开始至2025年底结束，分年度、分阶段、分重点有序推进。

（一）动员部署。〔…〕分局对连续三年的专项整治工作进行统一部署，按照部署要求，进一步明确工作任务、工作措施、压实责任，细化工作方案。专项整治工作只在2023年进行统一部署，以后年度不再专门进行部署。

（二）分年度实施阶段（2023年4月至2025年底）。

1.梳理自查阶段（每年4月11日－4月底）。每年要对照当年整治重点、局对〔…〕分局和〔…〕分局对大队经济责任审计发现的问题，逐条逐项梳理自查，重点查找制度缺失、尚未整改、整改反弹等问题。根据自查发现的问题，制定梳理情况汇总表，逐一分析研究，明确路线图、时间表、责任人，积极推进整改。

2.整改落实阶段（每年5月1日至9月底）根据局工作组检查发现的问题，举一反三，及时整改，对于当前能够解决的问题，要立即进行整改；一时难以解决的问题，要按照"一问题一方案"要求，制定整改计划、具体措施和整改期限，确保及时清零。

3.总结评比阶段（每年10月1日至10月底）对当年专项整治工作开展情况，及时分析、总结，提炼工作方法与措施。

四、工作要求

（一）切实提高政治站位，深刻认识抓好审计问题专项整改工作的重要性。要提高政治站位，把思想和行动统一到局党委的决策部署上来，不折不扣抓好整改落实。履行好管审议审职责，加强组织领导，压实工作责任，扎实推进整改，实现审计问题清零的工作目标。

（二）落实整改主体责任，确保审计问题专项整改工作取得实实在在的成效。各单位认真履行好整改主体责任和第一责任人责任，对重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重要环节亲自协调、重要问题亲自督办，研究破解整改难题。要与后勤、财务等部门群策群力、积极沟通、形成合力，确保整改任务取得实