关于巡察整改情况的通报-40篇(第125/142页)

2.执行财经纪律不严
（16）预备役经费开支不规范。
完成情况：预备役职能已转移至退役军人事务局，政府办已将巡察整改意见告知退役军人事务局。并加强政府办经费管理，做到举一反三。
（17）加班值班餐报销未落实登记审批制度。
完成情况：一是有关情况说明：①2018年9月28日一次性报销璟江酒店发票5194元情况说明：政府办对接的璟江酒店，每月结算一次，由于2018年9月28日临近月末，经办人员曾某某就本月接待的工作餐报销凭证报销单全部填写时间为9月28日，实际为一个月工作餐接待费用。②2020年4月11日出现加班餐送私人住宅现象，工作人员郑某对实际情况作出了书面说明：2020年4月11日上午随县领导下基层调研，因动身返程时临近中午12点，考虑抵达县城时临近下午1点，又是雨天，为图方便在乘车途中电话联系办公室点餐经办，要求将加班餐点送至私人住宅，我办已对该同志进行批评教育，该同志已主动退还35.5元加班餐费。二是针对加班值班餐报销未落实登记审批制度问题，修订完善了《加班餐报销登记审批制度》，加班工作需加班餐的原则上应事前申请，经批准同意后才能报销工作餐费，加班职工需登记填写《XX县人民政府办公室加班用餐审批表》，审批表应准确填写姓名、时间及加班事由，并经由主要领导和分管领导审批签字。三是严格控制加班餐报销标准，即每人每次不超过35元，超过部分由个人自行承担。
（18）出现大额白条过账现象。
完成情况：一是关于出现大额白条过账现象的说明：经县领导指示、审批，2017年追加春节慰问金32万元，参照往年对春节在岗一线干部职工进行慰问，被慰问单位由经办人携带单位介绍信，本人身份证复印件领取慰问款。因慰问金发放到个人，被慰问单位只能以收款收据的形式作为财务入账凭证。二是进一步加大财务监管力度，严格把关，严格在规定范围内使用现金，1000元以上的单笔开支全部通过银行转账方式结算，严肃财经纪律，规范报销程序，坚决杜绝大额白条入账，大额现金支付等类似问题发生。
（19）个人借款长期挂账。
完成情况：一是相关责任人已对个人长期挂账情况作出书面说明，并及时归还收回出纳备用金。政府办主任刘旭明对经办周某某、林某某及财务人员陈某某、孙某某等四位同志开展提醒谈话。二是办公室对个人借款问题，进一步加强管理：工作人员因公务需要借用公款时，应由借款人填写借款单，由单位负责人审批后，方可办理借款手续。公务结束后应及时核销借款，公务结束后三个月内未办理借款核销手续的按挪用公款论处。单位工作人员因公借款凭据必须附在记账凭证后，收回借款时应当另开收据，不得退款原借款单。
（20）财务"两支笔"审签现象长期存在。
完成情况：一是个别开支未签批就予以过账的情况：因财务（已离职）失误未认真审核，忘给财务主管审批，直接将报销金额出账付现金给人防办出纳林某某，造成了财务工作管理上的不规范。二是对林某某开展谈心谈话，规范报销。三是组织开展政府办党组巡察专题民主生活会，会上主要领导主动认领财务"两支笔"问题，提出整改措施。四是单位所有报销按照财经纪律要求，先由财务人员对费用报销原始凭证进行逐一审核把关签字后，报分管行政科副主任审批，对不符合规定的报销凭证或附件不全的坚决不予审核。对符合规定的报销，最后由单位主管审批后，再由财务人员通过财政支付系统报XX县国库支付中心审批出账。
（21）资金管理不到位。
完成情况：经对下属单位原招待所"2018年拆迁前的租金收入均未上缴财政。2020年部分租金结余款300万元未经政府办审批就进行证券理财投资"问题进行调查，该资金不存在转往其它账户的风险，且该笔资金连同理财收益已转换为银行资金收回到招待所账户，没有造成不良影响。同时，我办进一步健全完善资金管理制度，明确岗位职责和资金审批流程，加强资金管理，杜绝此类事件发生。
（22）项目开支费用附件不全。
完成情况：一是有关情况说明：2017年至2019年工会发放节日礼品严格依据福建省总工会文件，对干部职工节日福利进行发放，但由于经办人员周某某工作疏忽，财务人员审核不认真忘了将领取人员名单附件上缴；2017年开支陕西省蒲城县挂职工作组办公用品采购由于经办人员陈某某、郑某某等人工作疏忽未附采购清单。2018年三八节活动开支餐费1000元无活动方案，为财务人员对原始凭证审核不认真。二是即知即改，加强审核把关。严格按照《XX县人民政府关于规范财务预算管理和财政资金审批程序的意见（试行关于规范财政预算管理和财政资金审批程序的意见（试行）》（连政综（2021）170号）文件要求，规范项目开支审批流程，所有5000-3万元（不含3万）的开支项目，必须由主任办公会议集体研究决定，3-50万（不含50万）的开支项目由本单位集体研究后，报本办党组（委）会研究决定。50万以上的开支项目按连政综（2021）170号文件执行。同时，规范报销开支流程，规范开支附件，包含领取人员名单、活动方案、采购清单等内容，对附件不齐全的一律不予报销。
（23）未设立工会专账。
完成情况：2021年10月已成立政府办工会专户，2022年3月按照《福建省总工会关于印发<福建省基层工会经费收支管理实施办法>的通知》（闽工（2018）158号）的文件要求，将政府办临时人员纳入工会管理，每月按照工资总额的0.5%测算计提工会费，按文件规定执行管理。
3.工程建设和政府采购方面存在廉洁风险
（24）无依据开支工程暂借款。
完成情况：一是经查，目前已全部归还。并由政府办主任刘旭明对经办周某某、曾某某和财务工作人员陈某某、孙某某开展提醒谈话，杜绝类似现象发生。二是立整立改，加强监督检查。严格按照《XX县人民政府关于规范财务预算管理和财政资金审批程序的意见（试行关于规范财政预算管理和财政资金审批程序的意见（试行）》（连政综（2021）170号）文件要求，规范项目开支审批流程，杜绝暂借周转金情况。
（25）工程付款依据不足。
完成情况：一是针对上述问题，由政府办主任刘旭明对经办游某某、周某某等2位同志开展谈心谈话，对财务工作人员陈某某、孙某某开展提醒谈话。二是今后将严格按照《XX县人民政府关于规范财务预算管理和财政资金审批程序的意见（试行关于规范财政预算管理和财政资金审批程序的意见（试行）》（连政综（2021）170号）文件要求，规范项目开支审批流程，严格规范各类工程付款依据，规范合同签订行为，对工程予以验收通过后，方可付款。
（26）工程付款审核不严。
完成情况：一是针对上述问题，由政府办主任对财务工作人员陈某某、孙某某开展提醒谈话。二是今后将严格按照《XX县人民政府关于规范财务预算管理和财政资金审批程序的意见（试行关于规范财政预算管理和财政资金审批程序的意见（试行）》（连政综（2021）170号）文件要求，严格执行工程预决算审计制度，加强工程付款审核，按程序拨付工程款。