年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告材料-5篇

年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告材料汇编（5篇）

目录

1.年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告 2

附件1.财政管理审计查出问题整改情况 7

附件2.省直部门预算执行审计查出问题整改情况 13

附件3.实体经济发展审计查出问题整改情况 16

附件4.风险防范审计查出问题整改情况 19

附件5.民生保障审计查出问题整改情况 21

附件6.国有资产管理审计查出问题整改情况 24

2.年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告 27

3.年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告 48

4.xx市人民政府关于市本级预算执行和其他财政收支 58

5.年度审计查出问题整改情况报告 75

?

年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告

各位副主任、秘书长、各位委员：

今年x月，省十四届人大常委会第四次会议审议了《关于xxxx年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。受省政府委托，我向省人大常委会报告整改工作部署推进情况和整改结果，请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

省委、省政府高度重视审计查出问题的整改工作，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，全面落实中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见，坚决扛起审计整改政治责任，要求全省各级各部门紧紧围绕实现"三高四新"美好蓝图，扎实做好审计整改工作，助力推动全省经济社会高质量发展。

（一）强化组织领导，高位部署推动。省委书记沈晓明在省委审计委员会第四次会议上明确要求，要提高政治站位，一体推进揭示问题和整改问题，做好审计监督"下半篇文章"，全面压实整改责任，敢于动真碰硬，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改以及督促整改不力的，要进行通报约谈，严肃追责问责。省长毛伟明主持召开省政府常务会议专题研究部署审计整改工作，要求坚持问题导向，强化责任担当，落实纪律要求，加强问题清理、日常管理和源头治理，推动督促整改常态化，持续巩固审计整改成果。

（二）强化责任落实，凝聚整改合力。各级各部门认真落实省委、省政府要求和省人大常委会审议意见，层层压实整改责任，全面整改审计查出问题和落实审计建议。各被审计单位及时研究部署整改工作，分类施策，采取加强管理、完善制度、上缴财政、追责问责等一系列措施，逐项逐条整改审计查出问题。省直主管部门结合审计整改，开展行业性专项整治工作，将推动落实整改要求与加强监督管理相结合，督促所属单位、相关市县落实整改任务。纪检监察、巡视巡察和审计机关健全信息沟通、线索移交、成果共享机制，形成了多维联动的整改合力。

（三）强化督促检查，推进全面整改。省审计厅严格落实省委、省政府部署要求，切实履行督促检查责任，对审计报告反映的问题细化分解，会同省委审计委员会办公室向xx个市州党委政府印发了审计督促整改函，派出x个督导组，深入市县以及省直有关部门，开展审计整改"回头看"，逐一督促落实，并将对"回头看"中发现的敷衍整改、整改不力的地方主要负责同志进行约谈。xxxx年x月，省委审计委员会办公室出台《xx省审计整改管理办法（试行）》，对审计整改的类型划分和过程管理、结果认定和整改销号、责任落实和督促检查、结果运用和追责问责等方面作出明确规定，进一步加强了审计整改工作的制度保障，有力推动审计查出问题全面整改。

（四）强化跟踪监督，提升整改成效。根据省人大常委会办公厅印发的《xx省人大常委会审计整改跟踪监督工作方案》有关要求，省审计厅对工作方案中明确的x个方面突出问题审计整改进行重点督促检查，并配合省人大财经委和常委会预工委，对省高级人民法院、省人民检察院、省民政厅、省市场监管局和x个市县人民政府开展了现场跟踪监督。一是关于省级财政管理和省直部门预算执行有关问题。省财政厅和相关部门进一步细化预算编制，强化预算约束，持续压减一般性支出，收缴截留的非税收入和实有资金账户的存量资金共xx亿元。二是关于省以下法院、检察院财物省级统管改革落实有关问题。省财政厅和省高级人民法院、省人民检察院进一步优化省以下法院、检察院的预决算管理体制，理顺罚没收入分配机制，规范涉案财物管理，推动统管改革更加规范高效。三是关于"三个高地"专项资金有关问题。省科技厅、省工业和信息化厅、省商务厅等部门重新修订完善专项资金管理办法，大力压减奖励类、补助类项目数量，加强对重点项目支持力度，严格项目审核把关，收回专项资金x，xxx万元。四是关于审计移送线索中已办结案件中的有关问题。有关责任人已由纪检监察部门依法依规处理；省国资委和省教育厅进一步完善了监管制度，着力构建长效机制，并对重点领域定期和不定期开展专项监督检查。五是关于政府债务有关问题。省财政厅和相关市县政府进一步规范举债融资行为，加强平台公司管理，狠抓财源建设，全力防范和化解债务风险。上述突出问题的具体整改情况，xx个省直整改责任部门将向省人大常委会专题报告。

二、xxxx年度审计查出问题整改情况

截至xxxx年xx月底，审计工作报告反映的xxx个问题中，立行立改的问题xxx个，已整改xxx个，占比xx%；分阶段整改和持续整改的问题xxx个，均已采取有效措施，完成阶段性整改任务。通过整改，各级财政已确认收入并上缴国库xx亿元，归还原资金渠道xx亿元，盘活使用或统筹纳入预算管理xxx亿元，调账处理x亿元。根据审计建议和移送事项，有关部门建立健全制度xxx项，各级纪检监察机关、司法机关和有关主管部门已立案调查xx人，追责问责xxx人。

三、关于审计整改工作存在的问题及下一步打算

少数立行立改的问题尚未整改到位，以及部分需分阶段和持续整改的问题整改效果不佳，除确实受制于外部条件或不可抗力等因素外，也反映出审计整改工作仍面临一些困难和问题。一是审计查出的问题较为复杂。有的问题本身属于中长期改革任务，需在深化改革中逐步解决；有的问题涉及多个部门单位，解决周期长，需分阶段逐步解决；有的问题属于历史遗留问题，一时难以整改到位。二是审计整改贯通协作机制还需进一步深化。审计发现问题的整改以及成果的深化运用，需进一步深化整改联动，形成党委领导、人大常委会监督、政府统筹推动、相关部门分工协作各负其责的贯通协同整改机制。三是落实审计整改责任还不够到位。个别地方或单位整改责任落实还存在偏差，仍存在整改措施不严不实、整改进度滞后等现象。对尚未整改到位的问题，相关部门单位已对后续整改作出安排和承诺。下一步，省政府将持续深入推进审计查出问题整改工作，省审计厅将按照省政府的要求，继续加强对后续整改情况的跟踪检查，紧盯不放，挂账督办，直至整改完毕。

各位副主任、秘书长、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记关于xx工作、审计工作重要讲话和重要指示批示精神，认真落实省委各项部署要求和省人大各项决议，依法全面履行审计监督职责，以高质量审计服务保障经济社会高质量发展，为加快实现"三高四新"美好蓝图贡献审计力量!

附件：

财政管理审计查出问题整改情况

省直部门预算执行审计查出问题整改情况

实体经济发展审计查出问题整改情况

风险防范审计查出问题整改情况

民生保障审计查出问题整改情况

国有资产管理审计查出问题整改情况

?

财政管理审计查出问题整改情况

一、省级财政管理审计查出问题整改情况

财政资源统筹管理方面的问题。省财政厅通过精准预算、加快执行、收回存量等方式，强化财政资源的统筹利用。一是全面梳理代编预算项目，对可以明确到具体单位或项目的支出，细化编入部门预算，提高预算编制精准度；加强预算执行考核约束，将预算细化程度、执行进度等作为绩效评价的重要指标，扣减排名靠后的xx个部门预算资金xxxx万元。二是已将国家绿色发展基金结转的x亿元全部收回预算统筹使用。三是对以前年度结转结余较多的项目，在安排xxxx年相关资金和xxxx年年初预算时充分考虑上年度情况，据实测算和安排资金。四是督促相关部门清理撤销违规开设的实有资金账户，有xx个账户已撤销，有x个账户正在办理撤销手续，有x个账户因工作需要暂缓撤销。

专项资金管理方面的问题。省财政厅及专项资金主管部门持续统筹整合各类专项，规范资金分配下达，提高资金使用绩效。一是加大提前下达资金力度，xxxx年提前下达转移支付资金x，xx亿元，其中在xxxx年xx月xx日之前下达x，xx亿元，占比x%，较上年大幅提升。二是已将省国土空间生态保护修复和地质灾害防治专项资金、省自然资源保护利用专项资金整合为省自然资源专项资金；研究修订省级文化事业发展等xx个专项资金管理办法，提高因素法分配比重，其中x个已印发、x个正在办文。三是调整x地区开发产业发展专项资金使用方案，涉及资金x亿元，其中，安排x亿元探索建立x西地区产业引导基金，放大资金杠杆效应，剩余x亿元已分批次下达投资计划。四是规范资金分配流程，加强申报平台建设和数据库管理，安排资金前开展信息比对，防止违规申报或者重复安排，已收回超范围、超标准安排的资金xxx万元。

标准化建设和管理方面的问题。省财政厅进一步加强支出标准和项目库建设，完善基础信息管理，扎实推进预算基础工作。一是会同主管部门制定了监狱经费保障、人民法庭建设、档案数字化等支出标准，研究推进信息化项目及运行维护预算支出标准建设，逐步建立涵盖财政重点支出领域、主要共性项目和重大延续性项目的支出标准体系。二是对标财政部要求对预算管理一体化系统中项目管理功能进行了全面优化，支持部门单位实时开展项目储备，并建立项目双重审核机制，将实施条件成熟的项目按轻重缓急有序纳入预算项目库。三是已在预算管理一体化系统中录入公用经费相关支出标准，提前设置项目支出测算模板，便于省直部门加强支出标准运用；进一步完善单位基础信息管理，印发通知明确要求部门单位在预算编制环节如实填报人员、资产、车辆等信息。

财政收支管理和决算草案编制方面的问题。省财政厅划解划缴相关收入，建立企业职工基本养老保险财政支出责任分担机制，清收各类往来账款。一是已将xxxx年应分成收入xx亿元全部分成划解。二是会同省人力资源社会保障厅印发《xx省企业职工基本养老保险财政支出责任分担机制》，建立省与市县财政支出责任分担机制，明确市县承担的支出责任。三是已督促省属金融企业做好xxxx年度土地资产处置收入缴库及支出事宜。四是制定存量暂付款清理方案，通过抵扣拨款、盘活存量资产等方式逐年催缴收回，xxxx年已清理收回暂付款x，xxx万元；已督促省自然资源厅和省生态环境厅清理矿山治理备用金和环保保证金，并办理退付手续。

社会保险基金管理方面的问题。省人力资源社会保障厅进一步完善社保基金管理制度，规范管理，确保基金保值增值。一是已起草《xx省省级社会保险基金保值增值管理办法（征求意见稿）》，规范基金投资运营，优化基金存款结构。二是已建立多险合一社会保险一体化系统，实现"三险"统一征缴，追回重复发放的保险待遇xxx万元，完成xxxx名低保对象、重度残疾人等困难群体参保整改工作。三是已联合省财政厅督促相关市州上解欠缴工伤保险调剂金x，xxx万元。

政府投资管理方面的问题。省发展改革委进一步加强政府投资项目管理，完善相关配套制度，加快推进政府投资项目建设。一是出台《关于印发委内规范项目资金分配十原则的通知》，建立项目非储不报机制；修订《省预算内基本建设投资专项管理办法》，明确项目库设立要求，防范突击立项。二是对投资项目通过负面清单管理，定期通报，加快推进项目建设，未按期建成的x个"五好园区"项目，有x个已建成。三是修订了《xx省政府投资项目代建制管理办法》和代建服务费标准，完善代建项目配套政策。

二、市县财政管理审计查出问题整改情况

部分财政数据不真实的问题。一是虚增财政收入的x个县，建立财源建设激励约束机制，规范财政收入征管行为。二是隐匿财政赤字的x个县，加强往来账款清理，消化挂账xx亿元。三是延压非税收入的x个县，划缴入库xx亿元。

地方真实财力薄弱的问题。财政自给率低的x个县，出台财源建设行动方案，加大财源培植力度，提高收入质量。

财政资金损失浪费的问题。一是应征未征、违规减免和变相返还财政收入的x个县，已追缴xx亿元。二是违规出借或安排财政奖补资金的x个县，已收回xx亿元。

违规支出的问题。通过财政专户、园区账户及其他违规设置的账户随意调度支出的x个县，清理撤销了违规设置的账户，强化预算约束，严格执行国库集中支付制度。

"三保"支出及库款保障存在风险的问题。一是"三保"资金未及时保障到位的xx个市县，已拨付xx亿元用于"三保"支出。二是库款保障系数低、存在"支出挂账"的相关市县，加强资金统筹力度，压减非刚性、非重点支出，制定消化"支出挂账"方案，加大"支出挂账"清理力度，防范财政支付风险。

三、省以下法院、检察院财物省级统管改革落实审计查出问题整改情况

预算管理体制不顺的问题。省财政厅、省高级人民法院、省人民检察院进一步优化省以下法院、检察院预决算管理体制，现由省财政厅直接批复预决算。下一步将研究调整省以下法院、检察院预算管理层级，理顺罚没收入分配机制，规范涉案财物管理，推动统管改革更加规范高效。

地方补助落实不到位的问题。市县法院、检察院加强与当地财政部门沟通，已增加拨付工作经费xx亿元，部分地方因财力紧张，将分步保障到位。

涉案财物管理不到位的问题。省财政厅、省高级人民法院、省人民检察院等部门正在推动涉案财物集中管理改革，联合省委政法委选取xx市作为我省刑事涉案财物集中管理改革试点对象，拟出台省本级财物集中管理相关办法，并稳步推动省以下涉案财物集中管理改革。

项目建设不到位的问题。省高级人民法院、省人民检察院积极与省纪委监委、省发展改革委、省财政厅等部门衔接，加快项目建设进度，妥善解决遗留问题，拟按规定对部分超概算的法院、检察院主要负责人进行问责处理。

诉讼费管理不到位的问题。省高级人民法院督促相关法院切实抓好整改，xx家法院已收缴诉讼费x，xx万元，对当事人进行催缴诉讼费x，xxx万元，退回原告或由被告直接支付给原告诉讼费xx万元，经当事人申请减免缓交诉讼费xxx万元，依法进入司法执行程序x，xxx万元。

国有资产管理不到位的问题。相关法院、检察院已对相关资产全面盘点清查，xx家法院补记入账土地、房屋xx万平方米，入账金额xx亿元；xx家法院和xx家检察院采取调整用途、对外出租、拍卖处置等措施盘活利用土地、房产xx万平方米。

?

省直部门预算执行审计查出问题整改情况

一、收入完整性方面的问题。

一是截留非税收入或收入未入账的xx个部门，已将截留的xx亿元非税收入上缴财政。二是历年结余资金未上缴财政或未纳入预算管理的xx个部门，全面清理了实有资金账户，将所有账户资金纳入省财政监管，上缴财政xx亿元。三是预算收入征收不到位的x个部门，收回了股利和房租x，xxx万元。四是漏报、少编收入预算的x个部门，据实测算各项非税收入，并将事业收入、经营收入等其他收入全部纳入部门预算。