关于行政事业单位财务管理检查自查报告

关于行政事业单位财务管理检查自查报告

县财政局：

根据《〔…〕县财政局关于开展全县行政事业单位财务管理检查的通知》（舒财监〔2020〕82号）文件要求，6月4日下午组织财政所全体工作人员集中学习，对照财务管理自查表，结合我乡实际，逐条逐项进行了详细梳理，建立健全财务管理制度，完善内控措施，堵塞管理漏洞。现将自查情况报告如下：

一、财务基础工作

乡政府设立了单独的财务核算机构财政所，配备了专职的财务人员；使用统一的新中大会计核算软件，按月及时记账，做到分工明确，会计和出纳岗位分开设置。

二、单位内部控制工作

成立了单位内部控制组织（柏财〔2018〕7号），建立了内控制度，重大项目安排、大额资金支出全部由乡领导班子会议研究决定。

三、预算管理工作

做到年初预算编制完整，无超预算、超标准支出情况，公用经费支出严格按规定执行；年末追加预算指标真实，做到与支出相匹配。

四、国库管理工作

除单位零余额账户外，在〔…〕支行开设了1个代管资金户、徽行开设了2个专项资金户，均有领导批示，前期已报财政局备案，未发生转入下级单位和企业账户开支；严格按资金目录申报支付计划，做到直接支付和间接支付划分正确，资金直达商品服务供应商，未转入本单位实体账户存储；按月与支付中心及时对账，账面余额始终与支付中心保持一致，未开通自助柜面系统，单位经办岗与审核岗严格分开。

五、收支管理

单位所有收入（包括捐赠收入）足额缴入财政专户，无截留、坐支、挪用情况，不存在任何形式的"小金库"现象，在公开栏张贴〔…〕乡"小金库"清理检查情况承诺书；截至目前，乡机关干部已申报办理公务卡46张，〔…〕支行正在制作中，月底将发到个人手中；未经审批或手续不全的单据，严禁划转。

六、非税收入和专项资金管理工作

行政事业单位收费严格按照物价、财政部门核定的项目、范围和标准收取；取消国家明令禁止的收费项目，不随意提高标准、扩大范围进行收费；单位国有资产租金及时上缴县财政专户；定期与非税局核对汇缴资金，确保无待查收入现象。

七、票据管理工作

严格执行票据的领取、保管、使用、核销等管理规定，并安排专人从事票据管理工作；做到票据发放（领用）缴销手续齐全，票款同步。目前票据已按顺序整理归档，无转让、转借和代开财政票据现象。

八、国有资产管理工作

〔…〕乡建立了国有资产管理制度，做到了专人管理、责任明确。确保固定资产账目与国资信息系统一致，设置了资产明细台账、资产明细账，台账与实物相符。资产处置按规定程序报批，并报县国资委备案。

九、合同管理工作

〔…〕乡自2014年以来项目建设类合同等资料均整理归档，登记了工程管理台账目录，做到查阅方便。采购合同由党政办副主任按照"徽采商城"有关要求具体严格落实。

附：1、〔…〕乡行政事业单位财务管理自查表

2、"小金库"清理检查情况承诺书

3、〔…〕乡2020年度发现和查处小金库情况表